Úverová línia
Úverový rámec je dojednanie medzi zákazníkom a bankou (alebo inou finančnou inštitúciou), v ktorom má klient povolený stropný limit pôžičky a dlžník má prístup k akejkoľvek čiastke v rámci úverového limitu a platí úroky iba z požičanej sumy vysoká miera flexibility pre podnikanie.
Vysvetlenie
Zákazník si môže vybrať ľubovoľnú sumu podľa potreby v rámci prednastaveného limitu a úrok sa účtuje iba zo skutočne vynaloženej sumy namiesto celého prednastaveného limitu (známy tiež ako sankčný limit). Zákazník môže ďalej naplánovať splácanie vybranej sumy buď jednorazovo alebo mesačne, podľa svojho pohodlia s finančnou inštitúciou v čase sankcie za takéto zariadenie.
Úverová línia pre podnikanie je populárna, pretože je užitočným nástrojom krátkodobého financovania, ktorý im pomáha uspokojovať potreby pracovného kapitálu. Je tiež známy ako revolvingový úver. Je to jednoducho prístup k peniazom „na požiadanie“. Dôvod označenia LOC za revolvingový úver, pretože ide v podstate o typ revolvingového účtu, na ktorom môže zákazník využiť finančné prostriedky v rámci prednastaveného limitu, splatiť ich a znova využiť v prakticky nekonečnom revolvingovom cykle.
Zvyčajne sú však takéto dojednania na kratšie obdobie a pravidelne sa obnovujú na základe uspokojivých výsledkov zákazníka.
Ako funguje úverová linka?
V rámci LOC, povedzme, zákazníkovi A je poskytnutých 10 000 dolárov LOC na nákup domu, ktorý je proti domu zabezpečený bankou Baseline Bank. Baseline Bank stanovila na splácanie úveru pôžičku na 5 rokov a umožňuje klientovi A použiť finančné prostriedky v rámci celkového limitu (10 000 USD) a účtuje úrokovú sadzbu 10%. Zákazník A minul 3 000 dolárov a bude mu účtovaných 10% zo sumy vynaloženej iba na celých 10 000 dolárov LOC.
Ďalej banka Baseline Bank umožnila klientovi A uskutočňovať platby na úverovom linku buď vo forme mesačných splátok úrokov a istiny alebo splátok úrokov a istiny splátok na konci úverového obdobia.
Príklad úverového limitu - Walmart
Konsolidovaná súvaha Wal-Mart 31. st januára 2017 a 2016
zdroj: Správa WalMart 10K
Z vyššie uvedeného poznamenávame, že spoločnosť WalMart mala v roku 2017 krátkodobú pôžičku vo výške 1 099 miliónov dolárov.
Vo svojich poznámkach k účtovnej závierke poskytli ďalšie podrobnosti o svojich krátkodobých pôžičkách, ktoré sú uvedené nižšie -
Berieme na vedomie, že Wal bol spáchaný úverovej línie pre obchod s 23 finančnými inštitúciami v celkovom objeme 15 miliárd $ 31. st januára 2017.
V poznámke tiež uviedli, že v júni 2016 predĺžili päťročný úverový rámec a 364-denný revolvingový úverový rámec.
Typy úverového limitu
# 1 - Zabezpečený úverový rámec
Ako už názov napovedá, tieto typy zabezpečeného LOC sú zabezpečené kolaterálmi a ako také môžu v nepravdepodobnom prípade zlyhania vykonať likvidáciu rovnako banka a finančná inštitúcia. Zabezpečená úverová linka sa zvyčajne ponúka za nižšie úrokové sadzby. Populárnym príkladom zabezpečenej úverovej linky je domáca úverová linka (HELOC), ktorá je krytá majetkom kolaterálu.
# 2 - Nezabezpečený úverový rámec
Ako už názov napovedá, tento typ LOC nie je krytý žiadnymi kolaterálmi a ako taký je pre banku a finančnú inštitúciu rizikovejší v porovnaní so zabezpečenou úverovou linkou.
Nezabezpečený úverový rámec sa zvyčajne ponúka za úrokové sadzby vyššie ako zabezpečený úverový rámec. Populárnym príkladom nezabezpečeného úverového limitu je domáci kapitál LOC, ktorý je krytý majetkom kolaterálu.
Výhody
- Umožňuje zákazníkovi vyberať si peniaze podľa potreby a bez potreby neustáleho vybavovania úverových formalít. Ďalší úrok sa účtuje iba zo skutočne vynaloženej sumy.
- Zákazník má možnosť splatiť jednorazovú sumu alebo splátky v závislosti od dostupnosti svojich hotovostných tokov.
- Za nezabezpečený úverový rámec sa zvyčajne účtuje vyššia úroková sadzba a je dobrým zdrojom vyšších úrokových výnosov pre banky a finančné inštitúcie.
- LOC je zvyčajne na kratšie obdobie a umožňuje banke preskúmať úverovú bonitu zákazníka vždy, keď je splatnosť obnovy splatná, na rozdiel od hypotekárnych úverov, ktoré sú zvyčajne vyberané na dlhší čas a je ťažké ich raz vziať. .
- Náklady na predčasné splatenie alebo čiastočné platby sú v LOC porovnateľne nižšie v porovnaní s hypotekárnymi úvermi.
Nevýhody
- Nezabezpečený úverový rámec je pre zákazníka nákladným nástrojom krátkodobého financovania.
- LOC je zvyčajne na kratšie obdobie a nie je vhodným nástrojom, ak sú potrebné finančné prostriedky na dlhší časový rámec. Ďalší LOC je zvyčajne spojený s variabilným úrokom, čo znamená, že úrokové poplatky sú vyjadrené ako krátkodobá referenčná sadzba, ako je LIBOR alebo hlavná úroková sadzba USA, plus marža na kompenzáciu kreditného rizika pôžičky, ktorá sa neustále mení nie je opravený.
Záver
Úverová linka je krátkodobé financovanie poskytované bankami, pri ktorom si klient môže kedykoľvek požičať finančné prostriedky do vopred stanoveného limitu zabezpečením dodržiavania podmienok stanovených v zmluve o pôžičke.
Môžeme teda povedať, že úverová linka je v zásade účet, ktorý má zákazník v banke alebo finančnej inštitúcii a ktorý mu umožňuje požičať si peniaze, kedykoľvek ich potrebujú, až do vopred stanoveného limitu, ktorý je stanovený na základe bonity zákazníka. Úroky sa účtujú iba zo skutočne vynaloženej sumy a po splatení vynaloženej sumy sa úverový limit znova doplní do vopred nastaveného limitu. LOC je zvyčajne nezabezpečený a ako taký priťahuje vyššiu úrokovú mieru kvôli inherentne vysokej miere kreditného rizika, ktoré banka alebo finančná inštitúcia podstupuje.
Úverová línia sa ukazuje ako užitočný finančný nástroj v prípadoch, keď zákazník pravidelne vyžaduje finančné prostriedky, ale suma nemusí byť známa vopred. Je to tiež nenahraditeľný zdroj financovania podnikania, pretože im pomáha zvládať každodenný chod podniku a udržiavať likviditu na splnenie denných požiadaviek na hotovostné toky z podnikania.
Rovnako ako akýkoľvek iný finančný nástroj nie je vo svojej podstate dobrý ani zlý. Závisí to od využitia daného zákazníka. Keďže úrokové sadzby sú pomerne vysoké a za oneskorené platby sú vysoké pokuty, úverová linka pre firmy alebo zákazníka by mala uvážlivo využiť nástroj LOC a zabezpečiť včasné platby.
