Rozdiel medzi 457 a 403b
457 plánov je ponúkaných zamestnancom, ktorí pracujú v štátnej správe a samospráve alebo neziskových organizáciách, a vyžaduje, aby zamestnanci pracovali do stanoveného časového obdobia, zatiaľ čo plány 403b sú ponúkané zamestnancom, ktorí pracujú v štátnej správe, na štátnych školách alebo v súkromných neziskových organizáciách. -ziskové organizácie a tu sú peniaze chránené na obdobie 15 rokov.
Dôchodkové plány majú rôzne formy, ktoré môžu zamestnávatelia poskytnúť svojim zamestnancom ako výhodu, a spadajú do jednej z dvoch hlavných kategórií: plány definovaných požitkov alebo plány definovaných príspevkov. Väčšina spoločností sa rozhodne pre plán definovaných príspevkov, ktorý poskytuje kontrolu v rukách zamestnancov. 403b a 457 sú dva takéto plány sponzorované zamestnávateľom.
Poďme podrobne diskutovať o plánoch 457 vs 403b a o tom, čo ponúknu do budúcnosti.
Čo je plán 403 (b)?
- 403 (b) bolo vytvorené v roku 1958 a v tom čase bolo známe ako Tax-Sheltered Annuities (TSA) alebo Tax-Deferred Annuities (TDA); smeli investovať iba do anuitných zmlúv. Väčšinou ho ponúkajú akademické inštitúcie, hoci ho môže použiť akýkoľvek subjekt uvedený v oddiele 501 písm. C) bod 3 IRS.
- Majú limit príspevkov podobný limitu 401 (k), ale 403 (b) ponúka doživotné ustanovenie o doháňaní alebo 15-ročné pravidlo, ktoré umožňuje zamestnancom, ktorí slúžili najmenej 15 rokov, alebo tým, ktorí prispievali menej alebo rovné priemerne 5 000 USD ročne, je povolené investovať 3 000 USD ročne viac.
- Vďaka zmenám v priebehu času to teraz umožňuje zamestnancom preniesť svoje plány k novým zamestnávateľom, ak svoje plány neprenesú do iného kvalifikovaného plánu. IRS uplatňuje limity pre jednotlivcov v tomto poradí: voliteľné odloženie, potom poskytnutie služby dobiehania služieb na 15 rokov a nakoniec príspevok na dobiehanie vo veku 50 rokov.
- Ak sa rozdelenie uskutoční pred dosiahnutím veku 59,5 rokov, potom sa vyrubí pokuta za predčasný výber vo výške 10%, zatiaľ čo všetky bežné výbery sa zdaňujú podobne ako bežný príjem podľa najvyššej hraničnej sadzby dane pre danú osobu. Existuje tiež povinné minimálne rozdelenie, ktoré by sa malo začať vo veku 70,5 rokov, alebo môže priťahovať spotrebnú daň vo výške 50% zo sumy, ktorá mala byť vybratá.
- Zamestnanci môžu využívať aj pôžičku v menšej výške 50 000 dolárov alebo polovicu zostatku programu. Po veľkej zhovievavosti v pravidlách investovania je možné investovať priamo do podielových fondov, ale cenné papiere ako akcie alebo REIT nie sú stále povolené.
Čo je plán 457?
Plán 457 sa dodáva v dvoch variantoch 457 (b) a 457 (f). Zamestnancom na miestnej a štátnej úrovni sa väčšinou ponúka plán 457 (b), zatiaľ čo neziskovým zamestnancom, ktorí sú dobre platení, sa ponúka plán 457 (f).
- 457 (b) : Limit príspevku je 18 500 dolárov ročne, a ak je váš vek viac ako 50 rokov, máte oprávnenie prispieť aj ďalšími 6 000 dolárov. Tiež, ak sa blížite k trom rokom od normálneho dôchodkového veku, máte povolené prispievať až 36 000 dolárov. Prichádza tiež s možnosťou dolapenia. Umožňuje prevrátenie ako plán 403 (b).
- 457 (f) : Tento plán sa väčšinou ponúka vybranej skupine zamestnancov organizácie a vyžaduje od nich prácu až do dohodnutého funkčného obdobia. Ak odídu pred týmto časovým obdobím, nemajú nárok na nijaké právo podľa plánu 457 (f). Umožňuje vám prispievať 100% z príjmu, a preto poskytuje lukratívnu funkciu pri nábore talentovaného personálu. Nepovoľuje žiadne prevrátenie.
Plán 457 vs 403 b Infografika plánu
Pozrime sa na hlavné rozdiely medzi plánom 457 vs 403 b s infografikami.
457 vs 403 b Porovnávacia tabuľka
| Základ | 457 | 403 (b) | ||
| Definícia | Ide o bi-variantný plán ponúkaný ľuďom vo vládnych zamestnaniach alebo neziskových organizáciách, pričom 457 (b) je liberálnejší v porovnaní s 457 (f). | Jedná sa o plán so stanovenými požitkami, ktorý umožňuje ľuďom šetriť si peniaze na dôchodok na základe daňového odkladu. | ||
| Kontext | Je ponúkaný hlavne zamestnancom pracujúcim v miestnej alebo štátnej správe alebo vysoko plateným zamestnancom neziskových organizácií. | Je ponúkaný predovšetkým zamestnancom pracujúcim v akademických inštitúciách. | ||
| Typy | Dodáva sa v dvoch variantoch: 457 (b) pre miestny a 457 (f). | Tento plán nemá žiadny pododdiel ani varianty. | ||
| Využitie | 457 (f) slúži ako náborový nástroj pri prijímaní talentovaných zamestnancov. | Používa sa ako doplnkový systém dôchodkového sporenia s výhodami podobnými ako v prípade 401 (k). |
Záver
Plán, ktorý si vyberiete, celkovo závisí od spoločnosti alebo organizácie, pre ktorú pracujete. Možno máte malú kontrolu nad investičnými možnosťami, ktoré ponúka váš zamestnávateľ, ale oba plány ponúkajú výhodu šetrenia v daždivých dňoch až do 457b a 403b a sú si navzájom veľmi podobné.
Pri investovaní do budúcnosti je tiež potrebné vziať do úvahy veľa vecí, a preto by mal človek plánovať, dosahovať a vykonávať svoje činnosti na základe rizikového apetítu a príjmu. Ak je to vhodné, mali by ste sa pokúsiť maximalizovať limit úspor v obidvoch plánoch, aby ste ušetrili čas potrebný na odchod do dôchodku a zabezpečili si budúcnosť, pri ktorej nemusíte mať o starosť menej.
