Čo je obchodný úver?
Obchodný úver sa vzťahuje na úver, ktorý je poskytnutý kupujúcemu tovaru alebo služieb od jeho dodávateľa alebo inými slovami, zákazník je oprávnený kúpiť tovar alebo služby na účet od dodávateľa bez toho, aby zaplatil peniaze vopred, a preto je možné splatiť príslušné peniaze. k neskoršiemu dátumu, ako je uvedené v termíne predaja medzi zúčastnenými stranami.
Keď predávajúci predá tovar alebo poskytne služby zákazníkovi, môže to zákazníkovi umožniť zaplatiť sumu výmenou za tento tovar a služby po uplynutí určitého obdobia. Tento predĺžený úver sa nazýva obchodný úver. Obdobie, na ktoré sa úver predlžuje, sa uvádza v zmysle predaja, do ktorého vstupujú zúčastnené strany, spolu s podrobnosťami o hotovostnej zľave alebo druhu použitého úverového nástroja.
Stáva sa zdrojom krátkodobých financií pre zákazníka, pretože sú povinní zaplatiť sumu neskôr, a je jedným z užitočných nástrojov na rozvoj podnikania.
Ako to funguje?
Účelom obchodného úveru je rozšírenie úveru na zákazníka predajcom. V čase predaja tovaru a služieb predávajúci umožňuje zákazníkovi uskutočniť platbu neskôr, namiesto okamžitej platby v čase predaja. Zmluvu uzatvárajú zmluvné strany podľa typu.
Predávajúci spravidla umožňuje kupujúcemu zľavu v hotovosti, ak neskorší zákazník uskutoční platbu pred dátumom splatnosti a v konkrétnom období od takéhoto predaja. Teraz, ak zákazník uskutoční platbu pred dátumom splatnosti, bude musieť zaplatiť zľavnenú hodnotu; v opačnom prípade sa vyžaduje úplná platba v deň splatnosti.
Príklad
Napríklad tovar predá dodávateľ na úver niektorému zo svojich zákazníkov v hodnote 20 000 dolárov. Kredit poskytnutý podľa podmienok predaja s podmienkami 3/15 čistého 40. Teraz je podľa podmienok poskytnutý zákazníkovi obchodný úver vo výške 20 000 dolárov na 40 dní od dátumu vystavenia faktúry.
Pokiaľ však dôjde k termínu predaja, ak zákazník uskutoční platbu dodávateľovi do 15 dní od dátumu vystavenia faktúry zákazníkovi, bude zákazníkovi poskytnutá zľava vo výške 3%, tj. 600 dolárov (20 000 dolárov * 3%) a zákazník je povinný uhradiť platbu vo výške 19 400 dolárov.
Druhy obchodného úveru
- Prijatie obchodu - v rámci tohto typu sa medzi kupujúcim a predávajúcim vyhotovuje formálna dokumentácia ohľadne prijatia podmienok predaja. Predajca najskôr pred odoslaním tovaru vyhotoví oficiálny návrh dokumentu. Ak kupujúci návrh prijme a podpíše, vysvetlil jeho prijatie a návrh sa stal prijatím obchodu. Teraz po prijatí bude tovar zákazníkom odoslaný predajcom.
- Otvorený účet - V prípade otvoreného účtu neexistuje medzi stranami žiadna formálna dohoda.
- Zmenka - Zmenka je formálny dokument, ktorý má byť podpísaný kupujúcim a zvyčajne sa vydáva za rozšírenie otvoreného účtu, ktorý už existuje pred dátumom splatnosti.
Vlastnosti
Vlastnosti sú nasledujúce:
- Je to forma krátkodobého financovania, ktorú predávajúci poskytuje kupujúcemu tovaru alebo služieb.
- Tovar alebo služby sú dodané okamžite, platbu je však potrebné vykonať v neskoršej fáze.
- Dátum platby, zľava za predčasnú platbu a ďalšie transakcie budú závisieť od podmienok predaja dohodnutých medzi stranami.
- Existujú hlavne tri typy obchodných úverov, medzi ktoré patrí prijatie obchodu, otvorený účet a zmenka.
Prečo je obchodný úver dôležitý?
Je to podstatný aspekt pre zákazníka, pretože mu dáva určitú dobu na uskutočnenie platby dodávateľovi namiesto okamžitej platby. Je to teda jeden z najjednoduchších a najjednoduchších zdrojov krátkodobého financovania, ktorý môžu podniky využiť. Toto menšie množstvo tlaku sa tiež vyvíja na hotovostný tok spoločnosti, pretože tu neexistuje okamžitý odtok.
Ako znížiť náklady na obchodný úver?
Náklady na obchodný úver je možné znížiť vykonaním predčasnej platby. Ako keby bola platba vykonaná v povolenej zľavovej lehote, bude zákazníkovi poskytnutá zľava z celkovej sumy. Ak tento systém zliav nie je k dispozícii, je to zjavná strata nákladov príležitosti.
Výhody
- Obchodný úver je jedným z užitočných nástrojov na rozvoj podnikania, pretože ide o krátkodobé financovanie, ktoré môže spoločnosť využiť bez vynaloženia ďalších nákladov.
- V takom prípade, keďže sa nevyžaduje, aby sa platba uskutočnila okamžite, vytvára to skutočne menší tlak na hotovostný tok spoločnosti.
- Ochrana je dodávateľom k dispozícii podľa právnych predpisov o oneskorených platbách.
Nevýhody
- Jednou z významných nevýhod obchodného úveru pre zákazníka môže byť strata zľavy, ktorá by sa mohla využiť v prípade, že by sa platba uskutočnila okamžite dodávateľovi.
- Nástroj obchodného úveru môže mať za následok zhoršenie vzťahov s dodávateľom alebo stratu dodávateľa, ak nie je schopný dodržiavať svoje podmienky.
- Z pohľadu dodávateľa obchodný úver oneskorí prílev hotovosti a tým povedie k strate nákladov príležitosti. Neexistuje tiež žiadna záruka, že zákazník dodrží podmienky a môže zaplatiť neskôr, ako je stanovený čas.
