Čo je annuitizácia?
Anuitizácia je metóda, pomocou ktorej sa „anuitné“ investície konvertujú na systematické platby príjmu v pravidelných intervaloch. Inými slovami, ide o plán systematického príjmu, kde držiteľ anuity (zmluva uzavretá medzi poisťovňou a držiteľom poistenia, ktorá vykonáva jednorazovú platbu alebo sériu platieb, aby začala pravidelne dostávať pevný príjem) ) spúšťa platby príjmu.
Ako funguje annuitizácia?
- Pri uzatváraní anuitnej zmluvy poisťovateľ získa kapitálovú sumu, ktorú poistený investuje, tiež známy ako anuitista. Poisťovateľ počíta platby za anuitu na základe aktuálneho veku anuitistu a strednej dĺžky života.
- Platby sú založené na budúcej úrokovej sadzbe na základe investovanej sumy. Výška anuitnej splátky sa počíta tak, že poplatky pokrývajú celkovú sumu anuity vrátane splátok úrokov, ktoré sa projektujú a ktoré sa vrátia do konca platobného obdobia.
- Výplatným obdobím môže byť buď dĺžka života anuitistu, alebo to môže byť stanovené pevné obdobie. Niektoré anuity majú možnosť doživotných platieb. Významný rozdiel medzi fixným platobným obdobím a doživotným platobným obdobím je rozdiel v možnosti doživotného platobného obdobia.
- Poisťovateľ musí pokračovať v vyplácaní, aj keď dôchodca žije dlhšie ako je očakávaná dĺžka života. Predĺžená životnosť anuitistu predstavuje riziko, ktoré poisťovateľ podstúpi v prípade doživotného výplatného obdobia.
Druhy annuitizácie
# 1 - Doživotná anuitizácia platieb
Toto je doživotná platba. Ako je vysvetlené vyššie, cena za anuitu sa bude platiť až do dožitia dôchodcu. Očakávaná dĺžka života anuitistu sa považuje za splatnosť anuity; ak však dôchodca žije nad tento vek, poisťovateľ je povinný vykonať platby podľa zmluvy. Ak dôchodca zomrie krátko po vstupe do anuity, neexistuje záruka výšky istiny ani sumy investovanej do grantu.
Toto je situácia prospešná pre obe strany - dôchodcu aj poisťovateľa, pretože všetko závisí od času, po ktorý dôchodca žije. Ak anuitista žije dlhšie, ako sa očakávalo, užíva si výplaty období až do svojej smrti, zatiaľ čo ak anuitista zomrie krátko po investovaní do anuity, poisťovateľ získa to, že nemusí platiť ďalšie platby.
# 2 - Spoločná anuitizácia
Ako už názov napovedá, spoločná anuitizácia sa vzťahuje na anuitu, do ktorej obvykle patria dvaja manželia. To prospieva výročnému dôchodku, aby zabezpečil svoju rodinu budúcimi platbami v nepravdepodobnom prípade úmrtia výplatného balíka. Pretože tento typ anuity zaisťuje dve osoby, poplatky sú v porovnaní so štandardnou anuitou nízke; šanca jedného partnera žiť viac ako druhého partnera je vysoká, čo zvyšuje šance na vyplatenie platieb za vyššie obdobie pre poisťovňu.
# 3 - Život s anuitizáciou na pevné obdobie
Život s pevnou dobou anuitizácie má určené obdobie platby do života anuitistu. Predpokladajme, že obdobie je stanovené na 15 rokov. To znamená, že anuitné platby sa budú vyplácať po dobu 15 rokov alebo po dobu, po ktorú dôchodca žije, podľa toho, ktorá doba je dlhšia. Pretože tento plán zmierňuje riziko predčasného úmrtia, platby za tento druh anuity sú nižšie ako doživotná anuita platieb.
# 4 - Annuitizácia na pevné obdobie
Ako investičný plán sa často používa anuita s pevným obdobím, pretože pre kratší platobný plán je vyššia. Pomáha pri generovaní zaručeného fixného príjmu na konkrétne obdobie. Poisťovateľ platí za stanovený čas na základe výpočtov vykonaných pri zadávaní anuity.
Výhody
- Pomáha dôchodcom zabezpečiť v budúcnosti zaručené pravidelné platby v hodnote dnes investovanej sumy, ktorá zahŕňa aj splátky úrokov.
- Poisťovatelia môžu mať prospech z anuitizácie, ak dôchodca zomrie krátko po vstupe do anuity, v ktorej poisťovateľ nie je povinný platiť platby v prípade, že dôchodca zomrie pred určitým obdobím.
- Ak dôchodca žije nad predpokladanú dĺžku života, dostáva platby až do svojej smrti.
- Anuitár má možnosť zvoliť si typ anuitizácie, ktorý najlepšie vyhovuje jeho potrebám.
Nevýhody
- Závisí to od očakávanej dĺžky života anuitistu a môže viesť k strate poisťovne v prípade, že by anuitista dožil viac ako je očakávaný vek dožitia.
- Aj keď poisťovateľ pôvodne dostane jednorazovú sumu, musí poistníkovi pravidelne platiť platby po určitom čase, ak dôchodca žije nad očakávaný vek dožitia.
- Príjem z anuity je zdaniteľný, a preto je dôchodca povinný platiť dane z príjmu, ktorý je generovaný z platieb z anuity. Aj keď anuita slúži ako zaistenie dane z príjmu, výnosy z anuity sú zdaniteľné.
- Anuity sú až do anuitizácie nezdaniteľné a sú zdaňované.
Záver
- Jedná sa o prevod anuity na pravidelné platby. Zaisťuje bezpečný príjem pre dôchodcu na dobu určitú v závislosti od podmienok dohodnutých pri uzatváraní zmluvy.
- Anuitizácia prináša výhody poisťovateľovi aj dôchodcovi na základe sumy, ktorú poisťovateľ dostal ako jednorazovú sumu, a pevných platieb v pravidelných intervaloch.
- Investície do anuít pomáhajú dôchodcovi uniknúť z daní, kým sa investícia nezačne splácať. Platby prijaté z anuít po anuitizácii priťahujú dane, a preto majú za následok zníženie výnosov.
