Čo je daňová výhoda?
Daňová výhoda sú typy investícií alebo sporiacich plánov, ktoré poskytujú výhody oslobodenia od dane, odloženej dane a ďalších daňových výhod. Príklady zahŕňajú štátne dlhopisy, anuity, dôchodkové plány a ďalšie investičné plány schválené daňovým oddelením krajiny, ktoré poskytujú daňové výhody.
Typy účtov s daňovou výhodou
- Účty investícií pred zdanením (odložená daň): Tieto investície odďaľujú vaše dane na neskorší dátum v budúcnosti, kým investícia neprinesie zisky a nebudú z investícií vybrané prostriedky.
- Účty investícií po zdanení: Daň, ktorú ste už zaplatili, poskytuje príspevok na tento účet. Na zisky / príjmy z týchto účtov nebudú až do určitého limitu platiť žiadne dane.
# 1 - Účty pred zdanením
V USA sa tradične používa 401 (k), 403 (b), 457 (b), ktoré sa väčšinou používajú plány sporenia sponzorované zamestnávateľom, väčšinu z týchto plánov financuje zamestnanec, zatiaľ čo niektorí zamestnávatelia poskytujú na týchto účtoch zodpovedajúci príspevok. .
# 1 - 401 (k):
- Tento plán ponúka väčšina obchodných organizácií. Zamestnanec si vyberá svoj vlastný príspevok do určitých limitov s rôznymi investičnými možnosťami, hlavne na základe princípu odloženia dane. Niektorí zamestnávatelia tiež prispievajú do tohto fondu zodpovedajúcou sumou. Zamestnanci ročne môžu na tomto účte prispieť až 19 000 dolárov, zatiaľ čo zamestnanci nad 50 rokov môžu na tomto účte prispieť ďalších 6 000 dolárov.
- Počet zamestnancov investovaných na tomto účte je bezpečný, aj keď zamestnanec opustí organizáciu. Pri novom zamestnaní bude mať zamestnanec možnosť zmeniť alebo zostať pri starom pláne. Až do veku 70 rokov môže jednotlivec investovať a ponechať si svoje peniaze na týchto účtoch nakoniec potom, ako budete musieť vyberať a platiť dane zo svojho zárobku ako pravidelný zárobok.
# 2 - 403 (b):
Najmä pre zamestnancov z neziskových organizácií, univerzít, škôl, náboženských organizácií, nemocníc atď .; Daňové pravidlá a príspevky zostávajú rovnaké ako v prípade plánu 401 (k).
# 3 - 457:
Zamestnanci miestnej a štátnej správy budú mať možnosť investovať do plánu 457, podobne ako do 401 (k) pre limit príspevku a daňové pravidlá, poskytujú však niektoré ďalšie daňové výhody.
- Dvojitý príspevok v prípade, že zamestnávatelia ponúknu 403 (b), keď nemáte viac ako 3 roky na svoj dôchodkový vek;
- Ak zamestnávateľ ponúka všetky tri uvedené programy, potom sa váš investičný príspevok na tomto účte s odloženou daňou môže zdvojnásobiť, tj. 38 000 dolárov alebo 50 000 dolárov (pre jednotlivcov nad 50 rokov).
- Predčasné výbery pred 59,5 rokom podliehajú dani, ale pokuta sa na tomto investičnom účte nevzťahuje.
Tradičné usporiadanie dôchodku pre jednotlivcov: Na tomto účte sa odpočítava príspevok z príjmu jednotlivca. V prípade, že zamestnávateľ individuálnej ponuky ponúka program sponzorovaný zamestnávateľom a príjem individuálneho krížového limitu upraveného upraveného hrubého príjmu, príspevok v tomto programe nemusí byť povolený na odpočítanie dane.
Všetky vyššie uvedené plány sa posudzujú z hľadiska toho, že keď jednotlivec odíde do dôchodku a vyberie svoje investície, bude zaradený do skupiny s nižšími príjmami v porovnaní s dobou zamestnania, čo im v budúcnosti prinesie daňové výhody. dátum kedy pôjdete do dôchodku.
# 2 - Dôchodkový sporiaci účet po zdanení
Účet financovaný s príjmom po zdanení sú účty Roth. Túto možnosť vyberte pre ľudí, ktorí pri odchode do dôchodku očakávajú vyššiu daň v porovnaní s dobou zamestnania.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 Plány: Rovnako ako možnosť s odloženou daňou, zamestnávateľ môže poskytnúť aj možnosť investovania po zdanení. Podľa týchto možností jednotlivci nezískajú nijaké výhody zo svojho príspevku do týchto plánov, ale pri výbere po piatich rokoch alebo po dosiahnutí veku 59,5 rokov dostanú distribúciu bez dane. Príspevok zamestnávateľa bude spadať do tradičných plánov a bude sa vyžadovať minimálne rozdelenie pre jednotlivca nad 70 rokov.
- Roth Individuálne dohody o odchode do dôchodku: Roth IRA neposkytuje odpočet dane, ale sú k dispozícii kvalifikované distribúcie bez dane.
Ďalšie plány šetrenia daňových výhod
Plány na úsporu vysokej školy / vzdelávania
-
- Plán 529: Výbery sú oslobodené od dane, ale o príspevku môžu rozhodnúť jednotlivci, či už s odloženou daňou alebo po zdanení.
- Krycí vzdelávací sporiaci účet Coverdell: príspevok je možné poskytnúť v závislosti na odloženej alebo zdaniteľnej báze, dostupné výbery sú oslobodené od dane, ale mali by sa použiť pred dovŕšením 30 rokov veku dieťaťa.
- Účet na úsporu zdravia: Účty na záchranu zdravia, špeciálne navrhnuté na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť, sú možnosťami daňových výhod, ktoré majú jednotlivci k dispozícii na prispievanie a zabezpečenie rastu týchto finančných prostriedkov. Výbery sú oslobodené od dane, ak sa použijú na oprávnené liečebné náklady.
- Zdravie Flexibilný šetriaci účet
- Flexibilný sporiaci účet s obmedzeným účelom
- Závislá starostlivosť Flexibilný šetriaci účet
Dôležitosť
- Podporuje investície: Správne investovanie s využitím daňovo zvýhodnených fondov prinesie nielen daňové výhody, ale aj investičné stratégie pre jednotlivcov.
- Viaceré stratégie: Pre účty daňových výhod existuje niekoľko stratégií, v závislosti od cieľov a finančnej situácie jednotlivca. Môže rozhodnúť, ktorá je pre nich vhodnejšia.
- Budúce plánovanie: Jednotlivci plánujú svoje investície na budúci čas, ako je dôchodok, rodina, vzdelávanie detí, zdravotná starostlivosť, plánovanie bohatstva atď. Takéto účty poskytujú prehľad a pomáhajú rozhodnúť sa, ktorú stratégiu by mal každý jednotlivec prijať.
- Znížte daňové zaťaženie: Tieto investície pomáhajú pri znižovaní daňového zaťaženia rôznymi stratégiami od investícií odložených od dane a po zdanení. Napr. Štátne dlhopisy.
Daňovo zvýhodnené vs.
| Sr.No | Daňová výhoda | Odložené dane | ||
| 1 | Daňová výhoda je druh investície, z ktorej bude mať prospech jednotlivec z hľadiska daní prostredníctvom rôznych investičných možností. | Odložená daň je typ investície, ktorá v čase výberu spôsobí oneskorenie zdanenia vašich príjmov do budúcnosti. | ||
| 2 | Existujú dva typy daňových výhod: 1) Odložené dane a 2) Po zdanení. | Odložená daň sa zameriava na rôzne investičné možnosti, čo oneskoruje zdaňovanie. | ||
| 3 | Plány po zdanení umožnia výber plánu bez dane. | Nakoniec musí jednotlivec zaplatiť dane zo svojho príjmu pri výbere po určitom časovom limite. | ||
| 4 | Výhodné pre všetky typy jednotlivcov, či už s vysokými príjmami alebo s nízkymi príjmami. | Výhodné pre skupinu s vysokými príjmami výberom programu s odloženou daňou, daň môže byť nižšia z príjmu v porovnaní so súčasným príjmom v prípade odchodu do dôchodku. |
Záver
- Daňové plánovanie je dôležitou súčasťou investície, pretože časť vašich príjmov platíte vláde ako dane. To, či si vyberiete z možnosti investovať s odkladom dane alebo z možnosti investovať po zdanení, závisí úplne od rozhodnutia jednotlivcov platiť dane v čase zárobku alebo v čase výberov, aj keď dnes je úspora daní lepšia, výhody získania výberov bez dane v budúcnosti je investícia po zdanení veľmi vysoká z dôvodu veľkosti investície.
- Jednotlivci sa rozhodujú na základe budúcich finančných cieľov, požiadaviek rodiny, zdravotných výdavkov, výdavkov na vzdelávanie detí a vytvárania bohatstva v určitom období. Plány daňových výhod poskytujú výhody všetkým kategóriám jednotlivcov z rôznych príjmových skupín. Využitie oboch typov daňovo zvýhodnených stratégií poskytne flexibilitu a výhody.
