Definícia prijatia bankárom
Banker's Acceptance je finančný nástroj, ktorý banka (namiesto majiteľa účtu) zaručuje za platby v budúcnosti. Znamená to jednoducho, že banka prijala zodpovednosť za platbu tretej strane v prípade, že majitelia účtu budú v omeškaní. Bežne sa používa v cezhraničnom obchode na zabezpečenie vývozcov pred rizikom zlyhania protistrany.
Ako funguje akceptácia bankárom?
Dovozca uzatvára transakciu s vývozcom z inej krajiny. Vývozca je pripravený dodať celé množstvo do prístavu dovoznej krajiny. Vývozca však potrebuje záruku platby. Na druhej strane dovozca pochybuje, či vývozca dodá tovar v správnom množstve a primeranej kvalite po vykonaní úplnej platby vývozcovi.
Obe strany preto majú určité riziká spojené s transakciami. Tu vstupuje do hry bankárovo prijatie.
Bankár dovozcu poskytuje uistenie prostredníctvom bankárovho prijatia s vývozcom. Vývozca má primeranú istotu o platbe, pretože ju banka zaručuje. To uľahčuje obchod medzi stranami. V prípade akýchkoľvek obáv o kvalitu a / alebo množstvo tovaru môže vývozca a dovozca rozhodnúť zodpovedajúcim spôsobom.
Týmto sa poskytuje finančná podpora aj dovozcom. Ak všetko dobre dopadne, bankár zúčtuje platbu v deň splatnosti uvedený v prijatí bankárom. Za takúto službu bude finančný bankár účtovať províziu majiteľovi účtu.
Príklad
Predpokladajme, že americká spoločnosť chce kúpiť 1 000 kusov mobilných telefónov za kumulovanú cenu 1 milión dolárov od nemeckej spoločnosti. Americkí bankári vydávajú nemecké spoločnosti prijatie bankárov na úverové obdobie 40 dní. Akonáhle vývozca dodá mobilné telefóny, poskytne dôkazy (tj. Dokumenty) banke USA a prijme bankárov súhlas.
Teraz má nemecká firma možnosť buď držať účet do splatnosti, alebo ho dnes zľaviť prostredníctvom Nemeckej banky. Diskontovaním dnes dostane samotnú sumu so znížením povedzme o 6,235%, tj. Dostane 937 650 dolárov. Toto sa nazýva diskontovanie zmenky.
Nemecký bankár má teraz ďalšie možnosti, ako si ponechať do splatnosti získanie 1 milióna dolárov, alebo ho ďalej zľaviť inej strane. Toto pokračuje dovtedy, kým sa bankové akceptovanie neudrží do splatnosti. Konečný držiteľ dostane nominálnu hodnotu.
Charakteristické
- Bankársky súhlas sa vydáva na základe dôveryhodnosti strany. Bankár dostane províziu za uľahčenie takéhoto obchodu, a teda zisk banky sa podieľa na úspešnom vykonaní zmluvy.
- Prijatie bankárom je k dispozícii iba pre zákazníkov s dobrou úverovou históriou. Takými zákazníkmi sú zvyčajne právnické osoby s dobrou úverovou históriou. Takáto dôveryhodnosť súvisí aj s investovaním do dlhopisov.
- Ďalším znakom je jeho predajnosť. Je to krátkodobý dlhový nástroj, s ktorým sa dá obchodovať na trhu, tj. Takýto nástroj sa dá na trhu predať. V takom prípade sa zodpovednosť za úhradu dlhu prevádza na úplne tretiu osobu. Takýto prenos je uskutočniteľný iba na základe etických postupov a prísnych pravidiel úverového hodnotenia, ktoré subjekt dodržiava.
- Bankárovo prijatie je známe svojou ľahkou konverziou z nástroja na skutočne tvrdé peniaze. Hovorí sa o ňom, že má vyššiu likviditu, pretože suma sa v čase vytvorenia nástroja prevedie z účtu majiteľa banky na debetný účet. Existuje teda potvrdenie likvidity s nižším rizikom.
Získanie bankového súhlasu
- Podnikateľský subjekt, ktorý chce uskutočniť transakciu vysokej hodnoty, sa obráti na svojho bankára, u ktorého má účet. Musí poskytnúť podrobnosti o obchode, ktorý sa má vykonať, a požadovanú výšku úveru.
- Bankár posúdi dôveryhodnosť majiteľa účtu z rôznych dôvodov, najmä z úverovej histórie majiteľa účtu. Ak bude spokojný na všetkých frontoch, prijme zodpovednosť v mene majiteľa účtu.
- Majitelia účtov musia preukázať dostupnosť dostatočných finančných prostriedkov v deň vykonania a musia zaplatiť banke poplatky.
Sadzby akceptácie bankárov a predajnosť
Pretože banka ručí za to, že banková banka ručí za záväzok platiť, považuje sa tento nástroj zo strany účastníkov trhu za bezpečnú investíciu. S takýmto nástrojom sa teda dá obchodovať so zľavou. Zľava na nominálnu hodnotu nie je nič iné ako úroková sadzba účtovaná pri nominálnom rozpätí amerických štátnych pokladničných poukážok.
Povedzme napríklad, že bankár má akceptovateľnú zodpovednosť vo výške 1 500 000 USD za vykonanie obchodu. Držiteľ (tj. Vývozca), ktorému sa poskytuje táto záruka, môže nástroj predať na sekundárnom trhu, povedzme za 145 000 USD. Týmto spôsobom sa zodpovednosť bankárov nemení. Takéto obchodovanie na sekundárnom trhu dokazuje predajnosť nástroja.
Výhody
- Majiteľ účtu (tj. Dovozca), proti ktorého zlyhaniu sa poskytuje poistenie, nemusí zaplatiť sumu vopred. Suma záväzku bude odpísaná až v deň splatnosti platby.
- Prijatie bankárom uľahčuje obchod medzi dvoma neznámymi stranami. To pomáha budovať dôveru medzi podnikateľskými subjektmi.
- Vývozca má istotu o jeho platbe a dovozca je zaistený o včasnom prijatí tovaru.
- Vývozca sa nemusí obávať zlyhania, pretože finančná inštitúcia krajiny zaručuje platbu.
- Poskytuje ďalšie zabezpečenie obchodu v nominálnej hodnote účtovanej bankárom.
- Záruky v platbe propagujú podnikanie.
Riziká
- Primárnym rizikom finančného bankára je platobná neschopnosť majiteľa účtu. Bankár prijal riziko neplnenia. Banka bude musieť platbu uhradiť, aj keď si majiteľ účtu v deň platby neuvedie dostatok finančných prostriedkov. To je dôvod, prečo všetky banky nevydajú bankový súhlas.
- V záujme zaistenia rizika bankára môže požiadať dovozcu o zabezpečenie kolaterálu v mene banky.
- Aj keď bankár vykonal základnú kontrolu, stále čelí riziku likvidity zo strany dovozcu.
