Čo je to riadenie kreditného rizika?
Riadenie kreditného rizika sa týka riadenia pravdepodobnosti straty, ktorú môže spoločnosť utrpieť, ak niektorý z jej dlžníkov nesplní svoje splácanie, a vykonáva sa implementáciou rôznych stratégií riadenia rizík v spoločnosti, ktoré ju zmierňujú. V banke alebo NBFC hrá rezerva na stratu z pôžičky a pomer kapitálovej primeranosti dôležitú úlohu v politike riadenia úverových rizík.
- Hlavným účelom riadenia úverových rizík je znížiť rastúce množstvo zlyhaných aktív od zákazníkov a v primeranom čase ich primeraným rozhodnutím zotaviť.
- Úverové zlyhanie má významný vplyv na finančné výsledky spoločnosti, pretože ak jeden dlžník neplatí svoje dlhy včas; Vedie to k vyššej tvorbe rezerv, právnym nákladom, zvýšeniu nákladov na inkaso / vymáhanie, aby sa získalo vrátenie peňazí, a tiež to ovplyvnilo hotovostný tok spoločnosti.
- Z pohľadu minulého trendu sa vo všeobecnosti pozorovalo, že keď je zavedená politika riadenia kreditného rizika, šanca NPA je veľmi malá a dlžníci dobrej kvality sú uvedení v úverovej knihe spoločnosti.
- Riziko zlyhania a Riziko kreditného rozpätia sú dva typy úverového rizika, ktoré Spoločnosť musí denne riadiť, aby mohla spoločnosť dlhodobo prevádzkovať.
- Je tiež užitočné nájsť spôsoby, ako zvýšiť úverový rating spoločnosti, pokiaľ ide o ratingové agentúry, ako sú S&P, Fitch, Moody's atď.
Stratégie riadenia úverových rizík
Ďalej uvádzame niektoré z príkladov riadenia úverového rizika.
# 1 - Ceny založené na riziku
V tomto prípade Veriteľ účtuje Dlžníkom vyššiu úrokovú sadzbu, pri ktorej pocítia Riziko zlyhania pri pohľade na Finančný stav alebo minulú históriu Dlžníka. Preto v tomto type stratégie riadenia úverových rizík budú platiť rôzne sadzby pre rôznych dlžníkov v závislosti od chuti do jedla a schopnosti splácať úver.
Spoločnosť môže účtovať vyššiu úrokovú sadzbu za pôžičky poskytnuté začínajúcim spoločnostiam a relatívne znížiť úrokovú sadzbu hneď, ako začne vykonávať svoju činnosť. V tomto prípade bude akékoľvek zlyhanie dobrého zákazníka s nižšou úrokovou sadzbou kompenzované u druhého zákazníka, ktorému bol poskytnutý úver s vyššou úrokovou sadzbou.
# 2 - Vkladanie zmlúv
Veriteľ môže do výpožičných zmlúv vložiť určité ustanovenia alebo zmluvy o dlhu pred vyplatením finančných prostriedkov dlžníkovi. Dajú sa rozdeliť na finančné zmluvy, prevádzkové zmluvy, technické zmluvy a zmluvy na obchodnej úrovni. Akékoľvek porušenie Paktu podľa dohody bude pre Veriteľa znamenať varovný signál, že v blízkej budúcnosti dôjde k zlyhaniu a je potrebné prijať príslušné opatrenia na zabezpečenie výšky úveru.
Napríklad pomer kapitálovej primeranosti je jedným z najdôležitejších dohovorov pre NBFC, ktorý má udržiavať až 15% podľa posledných zmien v pokynoch RBI. Kedykoľvek, ak tento pomer klesne pod 155, išlo by o porušenie právnych predpisov pre NBFC, čo môže mať zase vážne následky na spoločnosť a jej poskytovateľov pôžičiek za to, že nebudú efektívne monitorovaní.
# 3 - Periodické správy MIS
V tejto súvislosti veriteľ žiada dlžníka, aby predložil účtovnú závierku v preddefinovanom formáte na analýzu. Môže to byť mesačné, štvrťročné, dvojmesačné alebo ročné v závislosti od typu a výšky expozície. Mesačný MIS poskytuje úplný obraz o hotovostných tokoch dlžníka a o tom, či je finančne dostatočne zdravý na to, aby splatil dlžné záväzky včas.
Je to veľmi užitočný nástroj na sledovanie obchodného rozhodnutia dlžníka, pretože ďalšie vypožičiavanie od iného veriteľa alebo spätný nákup akcií atď. Môže vytvárať tlak na prevádzkový kapitál a likviditu spoločnosti, aby mohla splniť svoje krátkodobé záväzky. Je poverený profesionál, ktorý sa stará o časť MIS, pretože vyžaduje vysokú úroveň porozumenia pri príprave informácií, ako sa vyžaduje v šablóne, a pri pravidelnom zdieľaní tých istých s veriteľom.
# 4 - Obmedzenie sektorovej expozície
V tomto prípade môže Veriteľ rozhodnúť o sektoroch, v ktorých bude aktívne požičiavať finančné prostriedky dlžníkovi, pretože to bude mať výrazný dopad na ukazovatele NPA spoločnosti. Pretože sa v sektore šperkov v Indii deje veľa zlyhaní kvôli Nirav Modi Scam, Veriteľ sa môže rozhodnúť, že v tomto segmente nebude vystavený žiadnemu druhu dlžníka, pretože šancí, že sa dlžník dostane do platobnej neschopnosti, je viac.
Alternatívne sa môže Veriteľ rozhodnúť, že poskytne pôžičku iba v jednom konkrétnom odvetví alebo geografii, aby mohol ďalej kontrolovať škody. Môže sa napríklad rozhodnúť pre maximálnu expozíciu v sektore služieb a minimálnu expozíciu voči benzínovým čerpadlám alebo hotelom. Veriteľ sa môže tiež rozhodnúť požičať iba konkrétnemu mestu alebo štátu, aby maximalizoval svoje výnosy a udržal kontrolu nad cieľovými zákazníkmi namiesto vyplácania finančných prostriedkov na úrovni celej Indie.
Sektorová expozícia je preto jednou z najdôležitejších techník riadenia rizika úverov na minimalizáciu rezerv na straty z pôžičiek.
Záver
Z tohto dôvodu je riadenie kreditného rizika jedným z dôležitých nástrojov v každej pôžičkovej spoločnosti na dlhodobé prežitie, pretože bez náležitých stratégií zmierňovania bude veľmi ťažké zostať v pôžičkovej činnosti z dôvodu rastúcich NPA a zlyhaní.
V každej banke / NBFC je samostatné oddelenie riadenia úverových rizík, ktoré sa stará o kvalitu portfólií a klientov vypracovaním vhodných techník zmierňovania rizika.
