Čo je plán 529?
529 Plán je vzdelávací investičný plán, prostredníctvom ktorého môžu rodičia alebo starí rodičia ušetriť peniaze za svoje dieťa alebo vnuka a môžu ušetriť daň investovaním do tohto plánu, pretože sa nevyberá žiadna daň, kým peniaze nezostanú na účte alebo použité na úhradu výdavkov na kvalifikované vzdelávanie .
História
- Plán 529 prijali USA z oddielu 529 federálneho daňového zákona. Plán vznikol z Michiganu - štátu USA. Tento štát začal tento plán na základnej úrovni vytvorením fondu od spoločnosti Michigan Educational Trust so sľubom, že trust uhradí výdavky na kvalifikované vzdelávanie príjemcu na akejkoľvek Michiganskej vysokej škole alebo univerzite pri investovaní do tohto fondu osobou s bydliskom v štáte.
- Tento plán sa stal slávnym, pretože priniesol úžitok mnohým študentom, a začali ho prijímať na štátnej úrovni aj ďalšie štáty USA. Vláda USA tento plán následne uznala a pri investovaní do tohto plánu sa poskytujú aj daňové výhody.
Ako to funguje?
- Investor investuje do plánu 529 a tím pre správu plánu 529 potom investuje prostriedky do bezpečných cenných papierov, aby získal peniaze. Vedenie spoločnosti rozhodne o rôznych investičných schémach. Investor si môže zvoliť ľubovoľnú schému a investovať ju do tejto schémy. Rast peňazí v 529 plánoch je tiež oslobodený od dane.
- Investor môže peniaze na svojich 529 účtoch použiť kedykoľvek po uplynutí stanoveného času na výdavky na kvalifikované vzdelávanie príjemcu. Ak sú peniaze použité na iný účel, sú predmetom dane a pokuty vo výške 10%. Tento plán tiež umožňuje investorovi zaplatiť požadované poplatky príjemcu v súčasných nákladoch na ďalšie vzdelávanie, aby bolo možné vzdelávanie príjemcu dokončiť bez akýchkoľvek finančných problémov.
Druhy plánu 529
# 1 - Investičný plán
Investičný plán umožňuje osobe otvoriť si účet v rámci 529 schém investovania a investovať na tomto účte ľubovoľnú sumu, pričom takáto investícia bude daňovým zvýhodnením a tiež výbery z účtu sú nezdaniteľné, ak sa suma použije na úhradu výdavkov na kvalifikované vzdelávanie príjemcu.
# 2 - Predplatený program
Predplatený program umožňuje osobe zaplatiť výdavky na kvalifikované vzdelávanie príjemcu uznanej vysokej škole alebo univerzite pri súčasných nákladoch, takže príjemca nemusí v budúcnosti platiť a trápiť sa infláciou a zvýšenými nákladmi na budúce vzdelávanie. výdavky.
Kto môže otvoriť?
Ktokoľvek s bydliskom v USA patrí do akejkoľvek príjmovej skupiny, ktorá si môže otvoriť účet plánu 529 na zabezpečenie budúcich výdavkov príjemcu na vzdelávanie, a príjemcom môže byť každá osoba. Ak si chcete otvoriť tento účet, držiteľ účtu by mal mať najmenej 18 rokov a mal by mať daňové identifikačné číslo, identifikačné číslo a doklad o adresy sídla USA. V čase otvorenia účtu musia byť orgánu zaslané aj podrobnosti o príjemcovi, ako je vek, plánované vzdelanie, identifikačné číslo atď.
Na čo sa môže plán 529 použiť?
- Kvalifikované náklady na vzdelávanie príjemcu pomoci pre základné vzdelávanie a zahŕňajú školné až 10 000 dolárov ročne pre každého príjemcu.
- Kvalifikované výdavky príjemcu na stredné a vysoké stredoškolské vzdelávanie, ktoré zahŕňajú poplatky za štúdium, platby uznaným univerzitám atď.
- Sumu je možné použiť aj na úhradu poplatkov za školenie po ukončení stredoškolského štúdia.
- Túto sumu je možné použiť aj na úhradu výdavkov, ako sú školenie alebo vzdelávanie alebo účastnícke poplatky ktorejkoľvek vzdelávacej inštitúcie spravovanej vzdelávacím oddelením USA.
- Sumu je možné použiť aj na úhradu výdavkov na súkromné školné, v obmedzenej miere.
Výhody
- Finančná pomoc na pokrytie výdavkov na kvalifikované vzdelávanie.
- Znížený stres z budúcich nákladov alebo inflácie.
- Výhoda úspory daní pri investovaní.
- Príjmy oslobodené od dane z rastu investície.
- Kedykoľvek je výber možný.
- Žiadny pevne stanovený príspevok neobmedzuje žiadnu sumu, ktorou je možné prispieť.
- Príjemcovia môžu byť zmenení.
Nevýhody
- Prínos plánu je obmedzený iba na kvalifikované výdavky na vzdelávanie.
- Vyššie pokuty za výber z účtu na iný ako predpísaný účel.
- Nezohľadňuje iné oblasti ako vzdelávanie.
- Niekedy sa ukazuje ako nákladná investícia, pretože návratnosť investícií je obmedzená.
- Investičné schémy plánu majú obmedzené investičné možnosti.
- Výsledkom je blokovanie peňazí, pretože peniaze nemožno použiť na iné núdzové účely.
Záver
- Toto je plán úspory a investícií. Je prospešné pre uchádzačov o vzdelanie, či už ide o základné, stredné a vyššie stredoškolské vzdelávanie. Cieľom plánu je poskytnúť základné vzdelanie všetkým, a preto administratívna autorita plánu umožní, aby schémy investovali do plánu tak, aby bolo možné minimalizovať budúce výdavky na vzdelávanie.
- Podľa pravidiel tohto plánu môže účet otvoriť pre seba alebo pre príjemcu ktokoľvek, kto je občanom USA a má vek najmenej 18 rokov s platným dokladom totožnosti a dokladom o adrese. Údaje o príjemcovi sa tiež poskytnú pri otvorení účtu.
- Existujú dva typy investičných plánov s plánom 529 a predplatený plán. Investičný plán umožňuje investovať do vybraných schém a vyberať z dôvodu platby kvalifikovaných výdavkov na vzdelávanie a výber bude oslobodený od dane. Výber peňazí na iný ako predpísaný účel môže pritiahnuť daň aj pokutu. Hlavnou nevýhodou tohto plánu je, že sa obmedzuje iba na výdavky na vzdelávanie.
