Čistý dlh (definícia, vzorec) Krok za krokom výpočet čistého dlhu

Obsah

Čo je to čistý dlh?

Čo je to čistý dlh?

Čistý dlh je metrika používaná na meranie finančnej likvidity spoločnosti a na pomoc pri určovaní, či spoločnosť môže splatiť svoje záväzky porovnaním likvidných aktív s celkovým dlhom, zjednodušene povedané, jedná sa o výšku dlhu spoločnosti. má v porovnaní s likvidnými aktívami a počíta sa ako Dlh mínus peniaze a peňažné ekvivalenty.

Pomáha nám pochopiť, ako sa spoločnosti darí. Inými slovami, pomáha investorom bližšie sa pozrieť na to, v čom je spoločnosť z hľadiska pasív. Záväzky spoločnosti by nemali presahovať peňažné toky spoločnosti. V opačnom prípade by bolo nemožné, aby spoločnosť v stanovený čas splatila svoje poplatky.

Vzorec čistého dlhu

Tu je vzorec -

Čistý dlh = (krátkodobý dlh + dlhodobý dlh) - hotovosť a peňažné ekvivalenty

Vo vyššie uvedenom vzorci čistého dlhu máme tri zložky.

Prvou zložkou je krátkodobý dlh. Krátkodobé dlhy sa nazývajú krátkodobé. Môžu byť splatné za menej ako rok. Medzi súčasné dlhy môže patriť krátkodobá pôžička, krátkodobá splátka dlhodobej pôžičky atď.
Druhou zložkou vzorca je dlhodobý dlh. Dlhodobý dlh je zjavne splatný z dlhodobého hľadiska. Spoločnosti sa však musia ubezpečiť, že dlhodobý dlh je splatený v čase jeho splatnosti (to môže znamenať pravidelné platby alebo platbu na konci funkčného obdobia).
Tretia a posledná zložka sú peniaze a peňažné ekvivalenty. Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty zahŕňajú hotovosť, likvidnú investíciu so splatnosťou do troch mesiacov, bežné účty, pokladničné poukážky atď.

Cieľom je zistiť odstránením hotovosti a peňažných ekvivalentov z obrázku (keďže už sú vo vlastníctve spoločnosti), koľko dlhu ešte zostane. Znamená to, že ak sa na vyplatenie časti celkového dlhu spoločnosti použijú všetky peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty, koľko dlhu by spoločnosti ešte zostalo na vyplatenie.

Príklady

Spoločnosť Go Technology má na trhu vynikajúcu povesť. Spoločnosť Ramen, nový investor, vie, že bez ohľadu na skvelú reputáciu je dôležité skontrolovať finančné zdravie spoločnosti. Tu je informácia, ktorú našiel -

Krátkodobý dlh spoločnosti - 56 000 dolárov
Dlhodobý dlh spoločnosti 644 000 dolárov
Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty - 200 000 dolárov

Zistite pozíciu dlhu v mene spoločnosti Ramen.

Pomocou vzorca čistý dlh = (krátkodobý dlh + dlhodobý dlh) - hotovosť a peňažné ekvivalenty

= (56 000 dolárov + 644 000 dolárov) - 200 000 dolárov = 500 000 dolárov.

Aby sme vedeli, či je to nižšie alebo vyššie, musíme sa pozrieť na ďalšie spoločnosti z rovnakého odvetvia.

Príklad Colgate

Nižšie uvádzame súvahu spoločností Colgate za roky 2016 a 2017.

zdroj: Colgate 10K Filings

Vzorec čistého dlhu = Krátkodobý dlh + Dlhodobý dlh - hotovosť a peňažné ekvivalenty

Colgate's Debt (2017)

Krátkodobý dlh spoločnosti Colgate = 0
Dlhodobý dlh spoločnosti Colgate = 6 566 miliónov dolárov
Peňažné prostriedky a hotovostné ekvivalenty = 1 535 miliónov dolárov
Čistý dlh (2017) = 0 + 6 566 dolárov - 1 535 dolárov = 5 031 miliónov dolárov

Colgate's Debt (2016)

Krátkodobý dlh spoločnosti Colgate = 0
Dlhodobý dlh spoločnosti Colgate = 6 520 miliónov dolárov
Peňažné prostriedky a hotovostné ekvivalenty = 1 315 miliónov dolárov
Čistý dlh (2017) = 0 + 6 520 dolárov - 1 315 dolárov = 5 205 miliónov dolárov

Používa sa

Pre každého investora je dôležité vedieť, či sa spoločnosti darí z finančného hľadiska alebo nie. Na kontrolu toho, či je spoločnosť vo finančnej núdzi, alebo nie, teda použije vzorec čistého dlhu. Tento vzorec im pomáha pochopiť skutočný finančný stav spoločnosti.

Nižšia hodnota naznačuje, že sa spoločnosti celkom darí. Väčší dlh a väčšie peniaze a peňažné ekvivalenty povedú k nižšej čistej hodnote. Znamená to, že spoločnosť je v skvelej finančnej forme na splatenie svojho dlhu.
Na druhej strane vyššia čistá hodnota naznačuje, že spoločnosti sa po finančnej stránke nedarí celkom dobre.

Toto vedomie pomôže investorom pri rozhodovaní, či by mali alebo nemali investovať do akcií spoločnosti.

Kalkulačka čistého dlhu

Môžete použiť nasledujúcu kalkulačku čistého dlhu.

Krátkodobý dlh
Dlhodobý dlh
Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty
Vzorec čistého dlhu

Vzorec čistého dlhu = (krátkodobý dlh + dlhodobý dlh) - hotovosť a peňažné ekvivalenty

(0 + 0) - 0 = 0

Vzorec čistého dlhu v programe Excel (so šablónou programu Excel)

Urobme teraz ten istý príklad vyššie v programe Excel.

Toto je veľmi jednoduché. Musíte zadať tri vstupy Krátkodobý dlh, Dlhodobý dlh a Peniaze a peňažné ekvivalenty.

Dlh môžete ľahko vypočítať v poskytnutej šablóne.

Video o vzorci čistého dlhu

Odporúčané články:

Toto bol sprievodca po čistom dlhu a jeho definícii. Tu diskutujeme o tom, ako vzorec na výpočet čistého dlhu spolu s praktickými príkladmi, jeho použitiami a interpretáciou. Tu vám poskytujeme aj kalkulačku čistého dlhu so šablónou programu Excel na stiahnutie.