Definícia výšky istiny pôžičky
Čiastka istiny pôžičky predstavuje sumu, ktorá sa v skutočnosti poskytuje ako pôžička od veriteľa peňazí jeho dlžníkovi, a je to suma, z ktorej veriteľ účtuje úroky z peňazí od dlžníka za použitie jeho peňazí.
Je potrebné poznamenať, že nesplatená výška úveru nezahŕňa úroky, ktoré sa účtujú zo sumy hlavného úveru. Veriteľ však použije zostatkovú sumu na výpočet úrokového nákladu za dané obdobie.
Stručne povedané, touto zásadou je suma, ktorú dlžník dlží veriteľovi, bez úrokov, kedykoľvek počas životnosti pôžičky.
Kroky na výpočet výšky istiny úveru
V prípade EMI možno nesplatenú sumu kedykoľvek vypočítať pomocou nasledujúcich krokov
- Krok 1: Najskôr je potrebné určiť otváraciu výšku pôžičky.
- Krok 2: Ďalej je potrebné vypočítať úrokovú sadzbu, ktorá sa má účtovať z pôžičky počas obdobia (povedzme ročne).
- Krok 3: Teraz je možné splátku úroku za mesiac vypočítať tak, že sa úroková sadzba vynásobí otváracou výškou pôžičky a potom sa výsledok vydelí číslom 12 (keďže r je anualizovaná úroková sadzba), ako je uvedené nižšie.
-
- Úroková platba = Počiatočná výška pôžičky * Úroková sadzba / 12
- Krok 4: Teraz sa musí EMI pôžičky určiť na základe dostupných informácií.
- Krok 5: Teraz je možné splátku istiny vypočítať odpočítaním splátky úroku v kroku 3 od EMI v kroku 4, ako je uvedené nižšie.
-
- Splátka istiny = EMI - platba úrokov
- Krok č. 6: Nakoniec, nesplatená istina na konci mesiaca môže byť výpočtom odpočítaním splátky istiny od sumy začiatočnej pôžičky, ako je uvedené nižšie.
Nesplatená istina = Počiatočná výška pôžičky - Splátka istiny
ktoré je možné ďalej rozšíriť, ako je uvedené nižšie,
Nesplatená istina = Počiatočná výška pôžičky - (EMI - Výplata úrokov)
Nesplatená istina = Počiatočná výška pôžičky + Výplata úrokov - EMI
Príklady
Príklad č
Vezmime si príklad spoločnosti ABC Co. Ltd, ktorá je telocvičňou nachádzajúcou sa v meste Kalifornia. Spoločnosť si minulý mesiac vzala dvojročnú pôžičku vo výške 200 000 dolárov na financovanie svojich prebiehajúcich plánov expanzie. Generálny riaditeľ spoločnosti požiadal účtovníka, aby vypočítal nesplatenú istinu úveru po vykonaní prvej mesačnej splátky 8 864,12 USD. Banka účtuje úrokovú sadzbu vo výške 6%. Určite nesplatenú istinu pre účtovníka po prvej platbe.
Podľa otázky
Úroky zaplatené v mesiaci = Výška úveru * Úroková sadzba / 12
= 1 000,00 dolárov
Splatená istina v prvom mesiaci = EMI - platba úrokov
= 7 864,12 dolárov
Nesplatená istina po prvej platbe = Výška úveru - istina splatená
= 192 1335,88 dolárov
Preto po prvej mesačnej platbe predstavuje neuhradená suma 192 135,88 USD.
Príklad č
Zoberme si príklad spoločnosti XYZ Ltd, ktorá si vzala jednoročnú pôžičku vo výške 1 000 000 dolárov na zriadenie novej jednotky na výrobu nástrojov v meste. Teraz chce analytik skontrolovať vplyv úrokovej sadzby na nesplatenú istinu po prvej mesačnej splátke. Pomôžte analytikovi určiť zodpovednú osobu na základe nasledujúcich informácií:
Podľa otázky
Banka účtuje úrokovú sadzbu vo výške 5% a mesačnú splátku vo výške 85 607,48 USD
Úroky zaplatené v mesiaci = Výška úveru * Úroková sadzba / 12
= 4 166,67 USD
Splatená istina v prvom mesiaci = EMI - platba úrokov
= 81 440,81 USD
Nesplatená suma výpočtu istiny po prvej platbe = Výška úveru - istina splatená
= 918 559,19 dolárov
Banka účtuje úrokovú sadzbu 10% a mesačnú splátku 87 915,89 USD
Úroky zaplatené v mesiaci = Výška úveru * Úroková sadzba / 12
= 8 333,33 USD
Splatená istina v prvom mesiaci = EMI - platba úrokov
= 79 582,56 dolárov
Nesplatený výpočet istiny po prvej platbe = výška úveru - splácaná istina
= 920 417,44 USD
Relevantnosť a použitie
Z pohľadu dlžníka je veľmi dôležité pochopiť základný koncept istiny, pretože počas doby trvania pôžičky sa úroky účtujú na základe nesplatenej sumy istiny. V dnešnom finančnom usporiadaní sa väčšinu splátok bankového úveru vyznačuje EMI, ktoré zahŕňa splátky úrokov aj splátky istiny. Dlžník by si ako taký mal uvedomiť skutočnosť, že peniaze, ktoré idú na platbu EMI, v skutočnosti neznižujú istinu úplne, pretože ich časť spláca účtované úroky. Časť splátok istiny je pri počiatočných platbách EMI nízka; postupne sa však zvyšuje až do splatnosti úveru.
Na druhej strane je to dôležité aj z pohľadu bankára, pretože na základe výšky nesplatenej istiny úveru musí bankár takisto riadiť svoju vlastnú zodpovednosť. To znamená, že bankár musí tiež financovať nesplatenú istinu výberom vkladov od svojich klientov. Okrem toho sa úrokový výnos počíta na základe istiny a je hlavným zdrojom príjmu pre banku. Preto je zrejmé, že istina je významnou informáciou pre dlžníkov aj pre veriteľov.
