Aký je harmonogram amortizácie hypotéky?
Amortizačný plán hypotéky je tabuľkové znázornenie pravidelných splátok pôžičky, ktoré ukazuje, koľko táto splátka pôžičky spláca splácanie istiny a koľko je splátka úroku.
- Aj keď sú všetky pravidelné platby rovnaké, počiatočné pravidelné platby v rozvrhu obsahujú vyššiu úrokovú sadzbu. Naproti tomu neskoršie pravidelné platby v rozvrhu pozostávajú hlavne z platby istiny.
- K tejto variácii v zložení úrokovej zložky a hlavnej zložky dochádza, pretože v pláne amortizácie pôžičky úrok účtovaný v ďalších pravidelných splátkach klesá, pretože nesplatená pôžička sa odpisuje v dôsledku splátky hlavnej zložky.
- Nakoniec posledný riadok tabuľky harmonogramu amortizácie hypotéky zobrazuje celkovú čiastku zaplatenú na úrokoch a istine počas celého obdobia trvania termínovaného úveru.
Výpočet pravidelných platieb
Primárnou súčasťou amortizačnej tabuľky pre hypotéku sú pravidelné splátky, splátky istiny a splátky úrokov. Pravidelná platba sa počíta ako,
Vzorec pre úroky platené počas jedného obdobia (medzi dvoma po sebe nasledujúcimi pravidelnými splátkami) je jednoduchý, ako je uvedené nižšie,
Vyplatený úrok = nesplatený úver * Úroková sadzba
Hlavná zložka termínovanej pôžičky v pravidelnej splátke sa počíta ako,
Splátka istiny = Periodická splátka - akumulovaný úrok
Vysvetlenie
Časový plán amortizácie hypotéky (v programe Excel) je možné odvodiť v nasledujúcich siedmich krokoch:
Krok 1: Spočiatku identifikujte nesplatenú sumu pôžičky, ktorá predstavuje začiatočný stav.
Krok 2: Potom vypočítajte úrokovú sadzbu účtovanú za každé obdobie.
Krok 3: Teraz určite trvanie pôžičky, čo je zvyšný počet období.
Krok 4: Na základe dostupných informácií možno výšku pravidelnej platby vypočítať pomocou vyššie uvedeného vzorca pre pravidelnú platbu.
Krok 5: Teraz sa úrok zaplatený medzi dvoma po sebe nasledujúcimi pravidelnými splátkami počíta tak, že sa nesplatená istina vynásobí účtovanou úrokovou sadzbou, čo je
Vyplatený úrok = nesplatený úver * Úroková sadzba.
Krok 6: Pretože pravidelná platba pozostáva z úrokovej aj z hlavnej zložky, je hlavná zložka za dané obdobie odvodená odpočítaním akumulovaného úroku od celkovej pravidelnej platby, čo je:
Splátka istiny = Periodická splátka - akumulovaný úrok
Krok 7: Nakoniec sa konečný zostatok počíta odpočítaním splátky istiny od počiatočného zostatku, čo je
Konečný zostatok = Počiatočný zostatok - Splátka istiny
Nasledujúca tabuľková reprezentácia je ilustráciou harmonogramu amortizácie v programe Excel (pre hypotéku)
Príklad plánu amortizácie v programe Excel (hypotéka)
Predpokladajme, že existuje spoločnosť, ktorá má nesplatený úver vo výške 1 000 000 dolárov, ktorý musí byť splatený v priebehu nasledujúcich 30 rokov. Rovnaká ročná splátka sa vykoná ročne s úrokovou sadzbou 12%.
Preto podľa otázky
- Nesplatená pôžička = 1 000 000 dolárov
- Úroková sadzba = 12%
- Počet období = 30 (pretože platby sú ročné)
Pomocou vyššie uvedených informácií sme vypočítali Periodické splátky hypotéky pre tabuľku excelentného programu amortizácie.
Pravidelná platba teda bude -
Potom sme vypočítali zaplatené úroky pomocou vyššie uvedeného vzorca.
Vyplatený úrok teda bude -
Nasledujúca tabuľka obsahuje harmonogram amortizácie hypotéky v programe Excel na základe vyššie uvedených informácií,
Z vyššie uvedenej tabuľky preto vidno, že celkový zaplatený úrok z pôžičky vo výške 1 000 000 dolárov predstavuje 2 724 309,73 dolárov, tj zaplatený úrok predstavuje približne 2,7-násobok skutočného úveru. Z tabuľky tiež vyplýva, že zaplatené úroky do 24. roku prevyšujú splátky istiny, čo naznačuje, že splátky úrokov sú pôvodne vyššie ako splátky istiny.
Túto šablónu plánu amortizácie hypotéky Excel si môžete stiahnuť tu - šablóna programu amortizácie Excel šablóna
