Čo je to pomer straty?
Miera strát sa zvyčajne používa v poisťovacom priemysle a je vyjadrená v percentách, čo predstavuje pomer strát vzniknutých pri poistných udalostiach plus náklady na vyrovnanie vo vzťahu k poistnému získanému počas obdobia.
- Vybrané poistné: Poistné je suma, ktorú poistený pravidelne platí poisťovni alebo naraz, aby si kúpil krytie rizika.
- Poistné udalosti : Poistné udalosti sú to, čo poisťovňa platí poistenému za náhradu škody, keď dôjde k rizikovej udalosti.
- Náklady na vyrovnanie : Náklady na vyrovnanie sú náklady, ktoré poisťovni vzniknú pri vyšetrovaní a vysporiadaní poistnej udalosti.
Druhy strát v poistení
Nasledujú dva typy -
# 1 - Pomer lekárskych strát
Spravidla sa používa v zdravotnom poistení a uvádza sa ako pomer zaplatených nárokov na zdravotnú starostlivosť k prijatému poistnému. Zdravotné poisťovne v Spojených štátoch majú príkaz minúť 80% prijatého poistného na poistné plnenia a činnosti, ktoré zlepšujú kvalitu starostlivosti. Ak táto podmienka nie je splnená, poisťovatelia musia vrátiť prebytočné prostriedky spotrebiteľom.
# 2 - Pomer straty komerčného poistenia
To je určené pre poisteného, pričom od poisteného sa vyžaduje, aby udržiaval primeranú stratovosť, v opačnom prípade hrozí podnikom neobnovenie poistenia alebo zvýšenie poistného na krytie. Napríklad obchod s nábytkom zaplatí prémiu 3 000 dolárov za zabezpečenie inventára a krupobitie spôsobí škodu 4000 dolárov, pomer na jeden rok sa stane 4000 dolárov / 3000 dolárov alebo 133%. V takom prípade sa poisťovateľ pozrie na dlhodobú históriu poistných udalostí poisteného a vyzve na zvýšenie poistného alebo neobnovenie poistnej zmluvy.
Vzorec poistenia straty
Pomer strát sa počíta ako straty vzniknuté na poistných plneniach plus náklady na vyrovnanie vydelené poistným získaným počas daného obdobia.
Vzorec pomeru strát = straty vzniknuté v poistných udalostiach + náklady na vyrovnanie / poistné získané za dané obdobie.
Príklady pomeru strát
Poďme diskutovať o niekoľkých príkladoch.
Príklad č
Poisťovateľ vyberie 120 000 dolárov na poistnom a zaplatí 60 000 dolárov na poistných udalostiach a výdavkoch na vyrovnanie. Miera straty pre poisťovateľa bude 60 000 $ / 120 000 $ = 50%.
Príklad č
Poisťovacie spoločnosti zaoberajúce sa majetkom a nehodami majú niekedy vysoký pomer strát v prípade, že sa na poistenom majetku vyskytnú ničivé udalosti ako povodne, cyklóny alebo búrky s krúpami. V takýchto situáciách tieto ukazovatele presahujú 100% hranicu a spoločnosti platia oveľa vyššie ako poistné, ktoré vybrali v danom období. Podľa správy v roku 2018 väčšina poisťovacích spoločností zameraných na poistenie majetku a nehôd vykázala takýto pomer nad 100%, jeden z nich vykázal pomer viac ako 250%.
Poistenie poľnohospodárov zaznamenalo stratu 155%, zatiaľ čo Allstate corp vykázalo pomer 257%.
Dôsledky pomeru strát pre poisťovacie spoločnosti
Poisťovne zarábajú peniaze a zostávajú solventné, keď v konkrétnom období vyplácajú (poistné udalosti) menej, ako inkasujú (poistné). Keď poisťovňa pravidelne vypláca vyšší podiel poistného na strate, môže sa dostať do finančných problémov, prísť o kapitál a neplniť si budúce nároky. Preto je vždy vhodné, aby poisťovacie spoločnosti udržiavali primeranú stratovosť, aby mohli pokračovať v podnikaní.
Tento pomer sa v jednotlivých sektoroch poistenia líši a niektoré sektory môžu mať vyšší pomer ako ostatné sektory. Napríklad majetkové a úrazové poistenie má tendenciu mať nižší pomer strát ako zdravotné poistenie.
Pomer nákladov a prínosov
Pomer nákladov na požitky sa počíta vydelením výdavkov, ktoré poisťovacím spoločnostiam vzniknú v súvislosti s poistením poistiek, celkovým poistným prijatým počas konkrétneho obdobia. Rovnako ako miera straty, aj tento musí byť pod kontrolou, ak poisťovňa nechce riskovať svoju ziskovosť a solventnosť.
Kombinovaný pomer
Kombinovaný pomer je súčtom pomeru strát a pomeru nákladov na požitky. Určuje celkový výdavok v období v porovnaní s celkovým prílevom z poistného. Poisťovne by mali tento pomer tiež starostlivo udržiavať, aby v podnikaní zotrvali dlho.
Výhody
Medzi výhody stratového pomeru patria:
- Pomáha určiť ziskovosť poisťovne.
- Porovnanie pomerov strát medzi rôznymi poisťovacími spoločnosťami nám môže poskytnúť užitočný pohľad na podnikanie a rozdiely v obchodných modeloch týchto spoločností.
- Tento pomer pomáha určovať prémie budúcich poistných zmlúv, pretože spoločnosti pravidelne dostávajú spätnú väzbu k vydaným poistným zmluvám a vylepšujú ceny tak, aby zostali konkurencieschopné a ziskové.
Dôležité body
- Rôzne poisťovacie spoločnosti budú mať rozdielny pomer strát v závislosti od druhu strát, ktoré kryjú.
- Tento pomer môže z obdobia na obdobie kolísať z dôvodov, ktoré sú pod kontrolou poisťovateľa alebo nad ním.
- Poisťovne hradia výdavky na vyrovnanie strát, aj keď sa to týka ich ziskov, aby zabezpečili, že nebudú platiť za podvodné škody.
- Podvodné pohľadávky tento pomer pre poisťovacie spoločnosti niekedy zvyšujú, aj keď používajú rôzne kontroly na správne zneuctenie podvodných pohľadávok.
- Poisťovne môžu tiež dostať náhradu výdavkov na vyrovnanie strát v prípade niektorých poistných zmlúv o obchodnej zodpovednosti.
- Pomery strát sa vždy používajú v spojení s kombinovanými pomermi na meranie celkového odtoku vzhľadom na prítok.
Záver
- Je to dôležitá metrika, ktorú je potrebné sledovať v poisťovacom priemysle. Poskytuje odhad ziskovosti poisťovne z jej hlavnej činnosti z prvej ruky. Je to ako výpočet hrubej marže (rozdielu medzi výnosmi a priamymi nákladmi, ako sú suroviny a palivo) pre iné podniky. Hrubá marža vám napovie, čo výrobný alebo servisný podnik robí zo svojho hlavného podnikania bez zohľadnenia ďalších prevádzkových a administratívnych réžií.
- Na straty sa však nedá pozerať izolovane; na zistenie celého obrázku je potrebné pozrieť sa na kombinovaný pomer. Spoločnosti takisto dosahujú návratnosť, čo je kumulatívne poistné, ktoré si ponechali z predchádzajúcich rokov.
- Float pomáha týmto spoločnostiam vyplatiť nároky a výdavky, ak sú náklady vyššie ako vybrané poistné. Návratnosť z float pomáha spoločnostiam udržiavať ziskovosť a poskytuje aj tlmiaci vankúš v časoch, keď vyplácajú vysoké pohľadávky a výdavky.
