Finančné informácie Význam
Finančné informácie označujú súhrnné údaje o peňažných transakciách, ktoré sú užitočné pre investorov pri porozumení ziskovosti spoločnosti, jej aktív a vyhliadok na rast. Finančné údaje o jednotlivcoch, ako napríklad výpisy z minulých mesiacov, potvrdenia o daňových priznaniach, pomáhajú bankám porozumieť úverovej kvalite zákazníka, schopnosti splácať atď.
Účel
- Finančné informácie sú veľmi nákladné údaje. Ukazuje peňažnú schopnosť jednotlivcov. Inštitúcia zaoberajúca sa vydávaním pôžičiek by preto chcela mať informácie o mesačnom príjme osôb, aby mohli platiť mesačné splátky za poskytnutý úver. Používa sa teda na posúdenie likvidnej pozície jednotlivca alebo firmy.
- Veľké úverové ratingové agentúry ako Moody's, S&P atď. Sa pri vypracovávaní ratingov spoliehajú na finančné údaje spoločností. Spoločnosti sa zúčastňujú peňažných transakcií s niekoľkými protistranami. Všetky transakcie sú teda základnými údajovými bodmi a je potrebné ich dôkladne analyzovať, aby sme pochopili, či je kreditná kvalita spoločnosti dobrá alebo zlá.
- U jednotlivcov o kreditnej kvalite rozhoduje kreditné skóre. Aby ratingové agentúry mohli priradiť úverové skóre, musia si preštudovať úverovú históriu jednotlivcov. Koľko pôžičiek si jednotlivec vzal počas celého života? Ako rýchlo splácal? Vyskytlo sa nejaké oneskorenie platby? Všetko sú to teda finančné údaje, ktoré sú potrebné na prijatie informovaného rozhodnutia o kreditnom skóre jednotlivca.
- Pred poskytnutím úveru veritelia využívajú finančné údaje spoločností. Zvyčajne majú samostatné tímy, ktoré sa zaoberajú štúdiom týchto informácií, aby pochopili, či majú dať kredit akejkoľvek konkrétnej organizácii alebo nie.
- Investori predtým, ako investujú do akcií spoločnosti, získajú informácie prečítaním niekoľkých finančných výkazov, aby predpovedali kvalitu úverov a likvidity spoločnosti. Tento výskum pomáha investorom pochopiť, či by mali akcie kúpiť alebo skratovať.
- Informácie ako bankové transakcie, používanie kreditných kariet a niekoľko ďalších peňažných transakcií sú podrobne kontrolované spravodajskými službami krajiny, aby bolo možné sledovať a loviť teroristické aktivity.
- Pred investovaním do súkromných kapitálových investorov si tieto informácie o začínajúcich spoločnostiach dôkladne preštudujte. Tieto informácie kupujú od viacerých zdrojov tretích strán a niekedy si ich vyžiadajú priamo od startupov.
- Externí audítori veľmi závisia od finančných informácií získaných z niekoľkých zdrojov, aby overili, či účtovná závierka spoločnosti odráža správne informácie.
Príklad
Pán X plánuje požiadať o pôžičku na dom. Jeho vek je 45 rokov. Odchádza do dôchodku do 15 rokov. Jeho mesačný plat je 5 000 dolárov. Plánuje požiadať o pôžičku vo výške 200 000 dolárov. Používa kreditnú kartu a platby robí načas. Úspešne splatil pôžičku na auto. Z jeho bankových výpisov vyplýva, že si v priemere udržal 50 000 dolárov. Ako finančná inštitúcia rozhodne, či poskytne pôžičku pánovi X?
Riešenie
Pre pána X je k dispozícii niekoľko údajov. Povedzme, že mesačné EMI bude 2 000 dolárov. Takže príjem pána X je viac než dosť na pokrytie jeho EMI.
Ďalšie finančné údaje, ktoré inštitúcii pomôžu pri rozhodovaní, sú nasledujúce -
- Pán X neustále platil dlhy na svojej kreditnej karte včas. Ukazuje to teda zámer a schopnosti pána X. Nie je neplatičom.
- Pán X už splácal pôžičku na auto. Takže vie, ako naložiť s platbami EMI. Tieto informácie pomôžu inštitúciám pochopiť, že pán X nie je začiatočník, ktorý žiada o pôžičku prvýkrát. Pán X teda vie, ako vyplatiť EMI.
- Výpis z banky je zásadnou finančnou informáciou. Ukazuje to, že pán X si v priemere udržal 50 000 dolárov. Je to veľmi užitočné, pretože to ukazuje, že pán X môže vyplatiť EMI z úspor aj v prípade, že dôjde ku kríze hotovosti v konkrétnom mesiaci.
Dostupné informácie teda pomohli finančnej inštitúcii rozhodnúť sa, či poskytne alebo neposkytne pôžičky na bývanie pánovi X. Po prečítaní všetkých informácií možno rozhodnúť, že pán X je schopný a ochotný zaplatiť pôžičku domu.
Zdroje finančných informácií
- Banky poskytujú rozhodujúce informácie potrebné na posúdenie kreditnej kvality jednotlivca alebo firmy. Všetky peňažné transakcie sa väčšinou uskutočňujú prostredníctvom banky. Bankové výpisy si preto musíte prečítať pozorne, aby ste pochopili finančnú silu a ochotu zaplatiť veriteľom včas.
- Finančné výkazy spoločností poskytujú veľa informácií o finančnej stabilite spoločnosti. Väčšinu informácií o spoločnostiach je možné získať z účtovnej závierky.
- Finančné údaje spoločnosti možno získať aj od jej veriteľov a dlžníkov. Je vidno, či spoločnosť včas vypláca veriteľom alebo nie.
- Výpisy z kreditných kariet možno študovať a odhadnúť tak model výdavkov jednotlivca. Tieto informácie teda možno nájsť od poskytovateľa kreditnej karty.
Finančné vs. nefinančné informácie
- Finančné informácie označujú informácie, ktoré zahŕňajú peniaze. Nefinančné informácie sú akékoľvek ďalšie informácie, ktoré môžu jednotlivci alebo spoločnosti využiť a ktoré nesúvisia s peniazmi. Príkladom nefinančných údajov môže byť to, že spoločnosť bola založená v roku 2018. Nejde teda o finančné údaje.
- Pomáha správne posudzovať úverovú kvalitu jednotlivca alebo spoločnosti. Ratingové agentúry dôkladne prečítajú účtovnú závierku a na jej základe sa usudzuje.
- Hodnotoví investori si prečítajú finančné informácie, aby mohli robiť informované rozhodnutia. Investori musia prejsť informáciami o spoločnosti, aby mohli urobiť informované rozhodnutie o vyhliadkach spoločnosti.
Nevýhody
- Tieto informácie sú veľmi citlivé. Ak sa s ním nebude narábať správne, môže vzniknúť veľká šanca na peňažný podvod. Je preto veľmi riskantné zvládnuť to.
- Občas to môže byť zavádzajúce. Môže sa stať, že človek v minulosti z nejakého dôvodu zlyhal, ale je pripravený splácať dlhy v budúcnosti. Po prečítaní minulých informácií sa inštitúcie môžu rozhodnúť, že mu neposkytnú pôžičku alebo že mu ju neposkytnú tak, že si zaúčtujú vyšší úrok. Takže niekedy môžu byť informácie zavádzajúce.
Záver
Finančné informácie sú ako zlato. Niekoľko tretích strán neustále získava informácie z niekoľkých zdrojov. Pre tieto informácie existuje rozsiahly trh. Vláda by mala zaviesť prísne opatrenia týkajúce sa nakladania s informáciami. Mali by byť zavedené príslušné zákony o tom, kto všetko môže mať prístup k týmto informáciám.
