Čo je to obchodná kniha?
Obchodná kniha je typ knihy vedenej bankou, finančnou inštitúciou alebo maklérskymi bankami na zaznamenávanie transakcií klientov, ktorí im dali príležitosť pôsobiť ako sprostredkovateľ alebo prostredník pri obchodovaní s cennými papiermi. Táto kniha pomáha správcom portfólia pri výpočte sprostredkovania alebo ich poplatkov alebo percentuálneho podielu na zisku podľa rozhodnutia klienta a správcu portfólia.
Vysvetlenie
Pre každého klienta musia správcovia portfólia viesť samostatné obchodné knihy, aby im pomohli pri rôznych zosúlaďovaní a udržiavaní transparentných záznamov o každom klientovi. Pomáha tiež pri riešení akýchkoľvek problémov, ak vzniknú, uľahčí účtovníctvo a porozumenie. Tieto knihy sa udržiavajú kvôli zaznamenávaniu transakcií, aby v budúcnosti nedochádzalo k žiadnym problémom alebo zámene medzi klientmi a správcami portfólia.
Príklad obchodnej knihy
ABC Bank vedie účty D-mat klientov alebo investorov. Pán A pravidelne obchoduje s rôznymi cennými papiermi. Podrobnosti o rôznych cenných papieroch, s ktorými obchoduje pán A, sú uvedené nižšie:
Pripravte túto knihu, ktorú bude udržiavať banka, a tiež uveďte, ako je to pre pána A užitočné?
Riešenie:
Obchodná kniha pána A je uvedená pod:
Obchodná kniha je pre pána A užitočná týmito spôsobmi:
- Pomáha prezerať záznamy o transakciách vykonaných pánom A.
- A má prístup k záznamu transakcií kedykoľvek.
- Táto kniha pomáha pánovi A zobraziť zisk alebo stratu z uskutočnených transakcií.
- Pomáha tiež pri plánovaní.
Účinky obchodnej knihy
- Pomocou tejto knihy možno určiť zodpovednosť a zodpovednosť klienta a investora, pretože klient môže overiť transakciu, ktorú vykonal, a banky, aby uchovávala záznamy a overovala, či je možné pripísať platbu na ťarchu alebo na ťarchu účtu. na účet burzy.
- Pomáhajú tiež overiť účel obchodovania klienta. Ak je účel nezákonný, správcovia portfólia môžu klienta upozorniť a zodpovedajúcim spôsobom podať správu orgánom.
- V tejto knihe sa zodpovednosť za vedenie záznamov presúva z investora na správcu portfólia.
- Obchodné knihy môžu byť použité ako právny dôkaz pred súdom a sú označené a uznávané ako právne dokumenty.
- Uznáva sa tiež ako účtovná kniha, ktorá obsahuje všetky finančné záznamy manažérov portfólia.
- Zaťaženie investorov sa zníži, pretože nemusia viesť všetky záznamy o transakciách. Pretože záznamy vedú správcovia portfólia, ktorí tiež pomáhajú pri výpočte daňovej povinnosti.
- Minulé transakcie môžu byť prístupné za zlomok času, čo pomáha manažérom portfólia aj investorom pri bezproblémovom priebehu transakcií.
Výhody
- Obchodná kniha pomáha pri plánovaní transakcií s cieľom dosiahnuť maximálny zisk a zabrániť zbytočným stratám.
- Táto kniha pomáha sledovať a prezerať záznamy o transakciách.
- Je akceptovaný ako právny dôkaz pred súdom a považuje sa za právny dokument.
- Pomáha minimalizovať riziko stanovením zodpovednosti za vedenie záznamov a sledovanie záznamov.
- Pomocou týchto kníh možno podvod ľahko určiť a zabrániť mu hlásením príslušným orgánom.
- Každá transakcia uzatvorená klientom je vedená prostredníctvom tejto knihy.
- Pomocou tejto knihy portfólio manažéri uľahčujú výpočty sprostredkovania.
- Môžu sa tiež zaznamenávať ako účtovné knihy v účtovných knihách.
- Manažéri portfólia sú zodpovední za vedenie celej obchodnej knihy svojich inštitúcií, ako aj samostatnej knihy pre svojich klientov, ktorá im pomáha udržiavať lepšie a transparentné záznamy.
- Pomocou tejto knihy sa dajú ľahko zobraziť minulé činnosti.
- Je to súbor niekoľkých fiškálnych nástrojov, ktoré pomáhajú pri bezproblémovom podnikaní portfólio manažérov.
- Obchodná kniha pomáha investorovi pri plánovaní investícií a efektívnom využívaní zdrojov a investícií.
Záver
Obchodná kniha je typ knihy, ktorú vedú správcovia portfólia s cieľom udržiavať záznamy o transakciách, ktoré do nej vstupuje, ako aj o klientoch. Manažéri portfólia majú pripraviť dve obchodné knihy; jedna je konsolidovaná kniha, ktorá obsahuje všetky záznamy o všetkých transakciách uzavretých správcami portfólia, a druhá je samostatná kniha pre každého klienta. Ide o právny dokument a účtovnú knihu, ktoré možno predložiť ako dôkaz a ktoré možno platne akceptovať. Pomocou tejto knihy možno odhaliť podvody z povahy transakcií a dá sa im zabrániť. Tieto knihy tiež pomáhajú pri finančnom plánovaní a optimálnom využívaní zdrojov.
