Poplatkové vklady Význam
Demand Deposit sú peniaze uložené v banke alebo finančnej inštitúcii, ktoré je možné vybrať bez predchádzajúceho upozornenia a zvyčajne z dôvodu kratšej doby blokovania v porovnaní s termínovaným vkladom neplatia žiadne úroky ani pomyselnú sumu úrokov. ktorá sa vyrába na konkrétne obdobie výluky a platí pevnú sumu s vyšším úrokom.
Najlepšie 3 typy vkladov na požiadanie
# 1 - Kontrola účtov
Kontrolné účty sú najbežnejšie a ľahko použiteľné. Umožňuje ľahký prístup k hotovosti výberom z bankomatov, bankových pokladníc, debetných kariet kedykoľvek a vypísaním šekov poskytnutých bankou. Bežné účty tiež vo väčšine bánk neplatia úroky kvôli ich čistej povahe na požiadanie.
Kontrola účtov pomáha pri zlepšovaní krátkodobej likvidity pre malé podniky poskytovaním ľahkého prístupu k hotovosti v prípade potreby z dôvodu požiadaviek na prevádzkový kapitál.
# 2 - Sporiace / Termínované vkladové účty
Sporiace / termínované vkladové účty sú v porovnaní s bežným účtom dlhšie. Ponúkajú menšiu likviditu a vyššie úrokové sadzby v porovnaní s bežným účtom. Nevýhodou je, že neponúkajú nijaké vybavenie na písanie šekov, ale používateľ môže vyberať prostriedky prostredníctvom bankovej pokladnice a online bankovníctva. Predčasný výber niekedy vedie k mnohým bankám k ďalším poplatkom, ale vedenie týchto účtov nie je spoplatnené.
V tomto produkte sú tiež zariadenia na zametanie a zametanie. Týmto spôsobom môžete jednoducho previesť peniaze z jedného vkladového produktu do druhého podľa svojich stálych pokynov do banky. Napríklad banky ako Barclay vydávajú termínované vklady firemným zákazníkom známe ako veľkoobchodné termínované vklady, zatiaľ čo pri vydávaní retailovým zákazníkom sú známe ako retail depozity.
# 3 - Účty peňažného trhu
Účty na peňažnom trhu sú založené čisto na trhových úrokových sadzbách založených na makro variabilných faktoroch stanovených centrálnou bankou krajiny, pretože denné kolísanie úrokových sadzieb je veľmi nepredvídateľné, pretože niekedy ponúka viac úrokov ako sporiace účty a niekedy menej . Ponúka tiež viac-menej rovnaké ďalšie funkcie, ako sme si už spomenuli vyššie pri sporiacich účtoch. Banky si za udržiavanie tohto zariadenia klientmi spravidla neúčtujú žiadne poplatky.
Príklad vkladu na požiadanie
John má k 1. augustu na účte v sporiacej banke zostatok 100 000 libier. 15. augusta dostáva 200 000 libier, čo predstavuje výnos z doby splatnosti poistnej zmluvy. 25. augusta vyberie za rekonštrukciu svojho domu sumu 200 000 GBP, čím znížil zostatok na svojom účte v sporiteľnej banke na 100 000 GBP.
Predpokladajme, že úroky z jeho sporiaceho účtu sú vypočítané na úrovni 4% ročne metódou denných produktov. Nasleduje výpočet úroku:
- Od 1. do 14. augusta mu bude 14 dní vyplácaný úrok vo výške 100 000 GBP.
- Od 15. do 25. je výpočet úroku na 300 000 £ za 10 dní.
- Pre zvyšných šesť dní je výpočet úroku 50 000 GBP
- Takže úrok, ktorý zarobí za mesiac august, bude 581 GBP (zaokrúhlené).
Takže každá rupia, ktorú drží človek na účte sporiteľne, zarába, pretože sa počíta podľa metódy denného produktu. V mesiaci február bude počet dní 28 alebo 29 dní.
Výhody
- Ľahký prístup : Vklady na požiadanie, ako napríklad kontrola účtov, vždy poskytujú rýchly a ľahký prístup k zákazníkovi banky rôznymi spôsobmi, ako sú bankomaty, online bankovníctvo, bankové pokladnice, písanie šekov atď.
- Likvidita : Ako už názov napovedá, peniaze za výber môžete „požadovať“ kedykoľvek budete chcieť. Preto máte likviditu prostriedkov na akýkoľvek typ osobných a obchodných potrieb.
- Žiadne ďalšie poplatky: Za výber z tohto účtu sa neúčtujú žiadne poplatky za výber.
Nevýhody
- Vysoký poplatok a nižší úrok: Vždy platia nižšiu úrokovú sadzbu ako termínované vklady. Poplatky bánk za udržiavanie týchto zariadení z dôvodu ich menej likvidnej povahy sú tiež vždy na vyššej strane v porovnaní s termínovanými vkladmi.
- Nízke zhodnotenie kapitálu: Úroky z vkladov na požiadanie sú niekedy nižšie ako bezrizikové investície, ako sú „štátne dlhopisy“, čo vedie k nízkemu zhodnoteniu kapitálu v porovnaní s mierami trhovej inflácie. Na trhu existuje veľa ďalších investičných príležitostí, ktoré po preskúmaní ponúkajú vyššiu mieru návratnosti ako vklady na požiadanie.
Vklady na požiadanie v účtovnej závierke
Podľa požiadaviek zverejnenia IFRS9 sa vklady na požiadanie zobrazujú ako vklady so amortizovanou hodnotou. Tieto sa v súvahe ABC Bank kategorizujú ako bežné účty a jednodňové vklady. Úrokové výnosy z týchto vkladov sa vo výkaze ziskov a strát za obdobie bankovej inštitúcie zobrazujú ako čistý úrokový výnos. Tento čistý úrokový výnos predstavuje hrubý úrokový príjem z pôžičiek a pôžičiek bez úrokových nákladov na vklady na požiadanie a iné vklady, ktoré banka prijala od klientov.
Vyžaduje tiež bifurkáciu v priemyselných odvetviach, geografickú distribúciu a klasifikáciu produktov v informačných poznámkach banky ABC. Distribúcia vkladov medzi rezidentov a nerezidentov je tiež povinná v každoročnom zverejňovaní.
Záver
- Aj keď v súvahe systému komerčného bankovníctva význam neustále klesá, tieto vklady napriek tomu zostávajú dôležitým zdrojom finančných prostriedkov. V skutočnosti sa súkromné devízové vklady v 90. rokoch rovnali viac ako 30 percentám z celkových vkladov.
- Dvomi najdôležitejšími dodávateľmi vkladov na požiadanie do komerčných bánk sú domácnosti a nefinančné podniky. Domácnosti vlastnili 35 percent z celkového zostatku súkromného dopytu, zatiaľ čo nefinančné podniky vlastnili 50 percent v Spojených štátoch amerických.
- Vklady na požiadanie ponúkajú vysokú likviditu ako akákoľvek iná ponuka depozitných produktov. Je to ľahko dostupný zdroj peňazí pre jednotlivcov aj podniky. Aj keď je miera návratnosti nižšia, ponúka návratnosť bez rizika.
- Aj poplatok za udržiavanie a prevádzku týchto vkladov je oveľa nižší v porovnaní s inými exotickými investičnými produktmi dostupnými na trhu.
