Čo je Bazilej I?
Bazilej I, tiež známy ako Bazilejská dohoda z roku 1988, sú štandardné súbory bankových predpisov o minimálnej kapitálovej požiadavke pre banky, ktoré sú založené na určitých percentách rizikovo vážených aktív s cieľom minimalizovať kreditné riziko.
Banky, ktoré pôsobia na medzinárodnej úrovni, sú povinné udržiavať minimálny kapitál na úrovni 8% na základe rizikovo vážených aktív. Doteraz boli sformulované tri súbory nariadení, z ktorých prvé je Bazilej I. a všetky sa spolu nazývajú Bazilejské dohody. Tieto normy stanovujú pomoc pri budovaní dôvery medzi medzinárodnými investormi, zákazníkmi, vládou a ďalšími zainteresovanými stranami.
Príklad Bazileja I
Povedzme, že banka má hotovostnú rezervu 200 dolárov, 50 dolárov ako hypotéka na bývanie a 100 dolárov ako pôžičky poskytnuté iným spoločnostiam. Rizikovo vážené aktíva podľa stanovených noriem budú tieto: -
- = ($ 200 * 0) + ($ 50 * 0,2) + ($ 100 * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = 110 dolárov.
Preto si táto banka musí podľa Bazileja I udržiavať minimálne 8% zo 110 dolárov ako minimálny kapitál (a najmenej 4% z kapitálu tier 1).
Požiadavky
Toto klasifikuje aktíva banky do piatich kategórií na základe rizika vo forme percenta, to znamená 0%, 10%, 20%, 50% a 100%. O kategórii, do ktorej sa majú kategorizovať bankové aktíva, rozhoduje povaha dlžníka. Niekoľko bežných príkladov:
- 0% kategóriu tvoria centrálna banka, hotovosť, vládny dlh, dlh domovskej krajiny, ako sú štátne pokladnice, a akýkoľvek vládny dlh OECD;
- 10% kategóriu tvorí dlh verejného sektora;
- 20% kategória zahŕňa sekuritizácie, ako sú cenné papiere kryté hypotékou s najvyšším hodnotením AAA;
- 50% zahŕňa hypotéky na bývanie, dlhopisy mestských výnosov;
- 100% zahŕňa väčšinu podnikového dlhu a dlhu súkromného sektora, realitného sektoru, bankového dlhu mimo OECD, ktorého splatnosť je dlhšia ako rok.
Banka musí udržiavať kapitál (Tier 1 a Tier 2) rovný 8% rizikovo vážených aktív, do ktorej kategórie spadá. Napríklad ak má banka rizikovo vážené aktíva vyššie ako 200 miliónov dolárov, potom je potrebné udržiavať kapitál v hodnote minimálne 16 miliónov dolárov.
Implementácia
Dohoda Bazilej I sa primárne zameriava na rizikovo vážené aktíva a kreditné riziko. Tu sa aktíva klasifikujú na základe rizík s nimi spojených. Riziko sa môže pohybovať od 0% do 100%. Na základe tejto charty sa členovia výboru dohodli na vykonaní úplnej Bazilejskej dohody s aktívnymi členmi. V rámci Programu hodnotenia regulačnej konzistencie (RCAP) výbor zverejňuje polročné správy o pokroku členov pri implementácii bazilejských štandardov. Neustále tiež aktualizujú všetky zapojené krajiny G-20 ako členov. Kapitál bánk je podľa Bazileja I klasifikovaný do dvoch kategórií, tj na I. a II. Úroveň. Kapitál prvého stupňa je kapitál, ktorý je trvalejší a tvorí najmenej 50% celkovej kapitálovej základne banky, zatiaľ čo kapitál druhého stupňa má kolísavú povahu a dočasnejšiu povahu.Členovia Bazilejskej dohody musia toto nariadenie implementovať vo svojich domovských krajinách. Touto dohodou sa znižuje rizikový profil banky a vracajú sa investície späť do bánk, ktorým bola po subprime pôžičke v roku 2008 nedôverovaná.
Bazilej I vs. Bazilej II
V júni 1999 sa výbor rozhodol nahradiť dohodu z roku 1988 o novom rámci kapitálovej primeranosti. To viedlo k vytvoreniu revidovaného kapitálového rámca v roku 2004 s názvom Basel II, ktorý sa skladá z troch pilierov uvedených nižšie: -
- Minimálne kapitálové požiadavky
- Efektívne využitie zverejňovania informácií ako prostriedku na posilnenie trhovej disciplíny a zdravé bankové praktiky.
- Proces interného hodnotenia a preskúmanie kapitálovej primeranosti inštitúcie.
Hlavný rozdiel medzi oboma predpismi spočíva v tom, že Bazilej II zahŕňa kreditné riziko, ktoré majú finančné ústavy, na stanovenie regulačných kapitálových pomerov.
Výhody
- Po implementácii dohody došlo k významnému zvýšeniu kapitálovej primeranosti v medzinárodne aktívnych bankách a tiež k odstráneniu zdroja konkurenčnej nerovnosti, ktorá vyplynula z rozdielov v národných kapitálových požiadavkách.
- Pomohlo to medzinárodne posilniť stabilitu bankového systému.
- Posilnilo správu hlavného mesta.
- V porovnaní s inou sadou BASEL má relatívne jednoduchšiu štruktúru.
- Poskytuje meradlo pre hodnotenie účastníkov trhu, pretože je prijatý na celom svete.
Obmedzenia
- Dôraz sa kladie skôr na účtovnú hodnotu ako na trhovú.
- Dohoda nemohla adekvátne posúdiť riziká a účinky nových finančných nástrojov a techník zmierňovania rizika.
- Kapitálová primeranosť, na ktorej je Bazilej I založený, závisí iba od kreditného rizika, zatiaľ čo všetky ďalšie riziká, ako sú trhové a operačné riziká, sú z analýzy vylúčené.
- Pri hodnotení úverového rizika nerozlišuje medzi dlžníkmi s rôznymi úverovými ratingmi a kvalitou.
