Vzorec na výpočet rezervného pomeru
Ukazovateľ rezervy predstavuje časť celkových vkladov, ktorú sú komerčné banky povinné udržiavať v centrálnej banke vo forme hotovostnej rezervy, a nebude k dispozícii pre žiadne komerčné pôžičky. O požiadavke na povinné minimálne rezervy rozhoduje centrálna banka krajiny, napríklad Federálny rezervný systém v prípade Spojených štátov. Výpočet pre banku možno odvodiť vydelením hotovostnej rezervy vedenej v centrálnej banke vkladmi v banke a je vyjadrený v percentách.
Vzorec rezervného pomeru je znázornený ako,
Pomer minimálnych rezerv = rezerva udržiavaná s vkladmi centrálnej banky / banky * 100%
Vysvetlenie vzorca rezervného pomeru
Výpočet je možné vykonať pomocou nasledujúcich krokov:
Krok 1: Najskôr určte výšku rezervy, ktorú udržiava banka s centrálnou bankou, a bude ľahko dostupná v informácii zverejnenej bankou.
Krok 2: Ďalej určite bankové vklady požičané bankou. Je tiež známy ako čistý dopyt a časové záväzky.
Krok 3: Nakoniec sa výpočet pre banku odvodí tak, že sa hotovostná rezerva udržiavaná s centrálnou bankou (krok 1) vydelí čistým dopytom a časovými záväzkami (krok 2) a potom sa vynásobí 100%, ako je uvedené nižšie.
Vzorec pre výpočet minimálneho rezervy = rezerva udržiavaná v centrálnej banke / vklady banky * 100%
Príklady vzorca na výpočet rezervného pomeru (so šablónou programu Excel)
Pozrime sa na niekoľko jednoduchých až pokročilých príkladov, aby sme tomu lepšie porozumeli.
Príklad č
Zoberme si príklad spoločnosti XYZ Bank Ltd, ktorá sa nedávno zaregistrovala ako banka v centrálnej banke. Banka chce určiť požiadavku na hotovostné rezervy, ak je súčasný pomer regulovaných rezerv 4%. Čistý dopyt a časové záväzky banky sú 2 miliardy dolárov.
- Pomer rezerv = 4%
- Bankové vklady = 2 000 000 000 dolárov
Rezervu, ktorú má udržiavať XYZ Bank Ltd, preto možno vypočítať pomocou vyššie uvedeného vzorca ako,
= 4% * 2 000 000 000 dolárov
Udržiavaná rezerva = 80 000 000 dolárov alebo 80 miliónov dolárov
Preto je spoločnosť XYZ Bank Ltd povinná udržiavať hotovostnú rezervu vo výške 80 miliónov dolárov podľa predpisov centrálnej banky.
Príklad č
Uveďme si príklad, keď sa centrálna banka rozhodla obmedziť ponuku peňazí pre verejnosť zvýšením miery rezerv zo 4% na 5%. Určte dodatočnú rezervu, ktorú bude spoločnosť XYZ Bank Ltd musieť udržiavať podľa nového režimu.
- Nový pomer rezerv = 5%
- Bankové vklady = 2 000 000 000 dolárov
Preto možno revidovanú rezervu, ktorú má udržiavať XYZ Bank Ltd, vypočítať pomocou vyššie uvedeného vzorca ako,
= 5% * 2 000 000 000 dolárov
Rezerva, ktorá sa má udržiavať = 100 000 000 dolárov alebo 100 miliónov dolárov
Pretože sa centrálna banka zameriava na kontrakcionálnu menovú politiku, XYZ Bank Ltd je povinná udržiavať ďalších 20 miliónov dolárov (= 100 miliónov - 80 miliónov dolárov) hotovostnej rezervy, aby dodržala nový režim.
Príklad č
Vezmime si príklad z výročnej správy Bank of America za rok 2018. Podľa výročnej správy mala banka k 31. decembru 2018 celkové vklady vo výške 1 381,48 miliárd dolárov. Aj keď Bank of America podlieha požiadavkám na povinné minimálne rezervy v rôznych regiónoch, pre pre ľahký výpočet budeme v tomto prípade brať do úvahy povinné minimálne rezervy Federálneho rezervného systému, tj 10%. Stanovte požiadavku na hotovostné rezervy banky na rok 2018.
- Pomer rezerv = 10%
- Bankové vklady = 1 381,48 miliárd dolárov
Rezervu, ktorú má udržiavať Bank of America na rok 2018, preto možno vypočítať pomocou vyššie uvedeného vzorca ako,
= 10% * 1 381,48 miliárd dolárov
Udržiavaná rezerva = 138,15 miliárd dolárov
Preto je Bank of America povinná udržiavať hotovostnú rezervu vo výške 138,15 miliárd dolárov pre rok 2018 podľa predpisov centrálnych bánk. Je to celkom v súlade s úročenými vkladmi do Federálneho rezervného systému, neamerickými centrálnymi bankami a inými bankami vo výške 148,34 miliárd dolárov v časti súvahy Bank of America v hotovosti a ekvivalente peňazí.
Relevantnosť a použitie
Z pohľadu bankovej ekonómie je dôležité pochopiť koncept pomeru rezerv, pretože sa používa na udržanie rezervy, aby sa predišlo nedostatku finančných prostriedkov v prípade, že sa veľký počet vkladateľov rozhodne svoje vklady vybrať, ľudovo sa nazýva banková prevádzka. . Výšku rezervy, ktorú je potrebné udržiavať, určujú centrálne banky každého regiónu na základe ich minulých skúseností s dopytom po hotovosti počas bánk. Centrálna banka v skutočnosti používa rezervný pomer na riadenie ponuky peňazí v ekonomike.
Napríklad, keď si centrálna banka myslí, že kontrakčná menová politika je pre ekonomiku vhodná, potom zvýši rezervný pomer s cieľom znížiť objem bankových úverov s cieľom obmedziť ponuku peňazí z trhu. Na druhej strane, keď si centrálna banka myslí, že ekonomika vyžaduje expanzívnu menovú politiku, potom zníži rezervný pomer s cieľom zvýšiť likviditu trhu. Pomer minimálnych rezerv je ako taký dôležitý faktor pri určovaní ekonomickej situácie a menovej politiky národa.
