Rozdiel medzi pôžičkou a lízingom
Pôžička sa týka peňazí požičaných fyzickou osobou alebo inou osobou (dlžníkom) od akejkoľvek finančnej inštitúcie alebo osoby (známej ako veriteľ), zatiaľ čo lízing predstavuje dohodu, v ktorej jedna strana (známa ako prenajímateľ) umožňuje inej osobe strana (známa ako nájomca), aby použila svoje aktíva spoplatnením lízingového prenájmu.
Čo je to pôžička?
Pôžička je požičiavanie prostriedkov od ktoréhokoľvek finančného ústavu fyzickou osobou alebo organizáciou. Ak chce spoločnosť zdroj finančných prostriedkov, môže sa obrátiť na kapitálové trhy s cieľom získať kapitál alebo sa obrátiť na finančný inštitút s požiadavkou na pôžičku. Podobne, keď jednotlivec vyžaduje peniaze, aby uspokojil svoju potrebu, pokiaľ ide o kúpu nehnuteľnosti alebo automobil alebo inú osobnú potrebu, obráti sa na finančné ústavy s požiadavkou na pôžičku.
Pre jednotlivcov môžu byť pôžičky mnohých typov, ako napríklad pôžička na dom, auto, osobná pôžička atď. Na poskytnutie pôžičky budú finančné ústavy vyžadovať kolaterál, z ktorého pôžičku vyplatia. Finančné inštitúty budú účtovať úroky z pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke. Pokiaľ ide o úroky, pôžičky možno zhruba rozdeliť na pôžičky s pevným úrokom a pôžičky s pohyblivým úrokom.
Čo je to Lease?
Lízing je zmluva, pri ktorej prenajímateľ umožňuje nájomcovi používať majetok za konkrétne obdobie výmenou za pravidelné platby. Na základe typu lízingu, ktorý nájomca k danému majetku využíva, sa lízingy klasifikujú do dvoch skupín, a to operatívny lízing a finančný lízing. Finančný lízing je ako kúpa majetku, ktorý je financovaný dlhom.
Počas doby lízingu nájomca vykáže odpisy z majetku a úrokové náklady zo záväzku. Na rozdiel od toho je operatívny lízing ako zmluva o prenájme, kde v súvahe nie je uvedený žiadny majetok ani záväzok. Pravidelné leasingové splátky sa vykazujú vo výkaze ziskov a strát ako náklady na prenájom.
Infografika o pôžičke vs.
Kľúčové rozdiely
- Medzi rôzne typy pôžičiek patria osobné pôžičky, pôžičky na bývanie, študentské pôžičky atď. Lízing môže byť dvojakého typu, najmä finančný lízing a operatívny lízing.
- Úroky z pôžičiek môžu byť pevné alebo pohyblivé a úroková sadzba od nich závisí. Ale úrokové sadzby za prenájom sú pevne stanovené.
- V prípade čerpania pôžičky je kolaterál vyžadovaný finančnou inštitúciou, v prospech ktorej je pôžička vyplatená. V prípade lízingu však aktívum, ktoré si nájomca vezme na lízing, slúži ako kolaterál.
- Pôžičky si môže vziať každý jednotlivec alebo organizácia, zatiaľ čo lízing môžu brať iba podniky.
- Celý proces dokumentácie k pôžičke je zdĺhavá záležitosť, zatiaľ čo proces dokumentácie k nájmu je dosť rýchlejší.
Porovnávacia tabuľka pôžičiek a lízingov
| Základ | Pôžička | Prenajať | ||
| Definícia | Pôžička je požičiavanie prostriedkov od ktoréhokoľvek finančného ústavu fyzickou osobou alebo organizáciou. | Lízing je zmluva, pri ktorej prenajímateľ umožňuje nájomcovi používať majetok za konkrétne obdobie výmenou za pravidelné platby. | ||
| Typy | Pôžičky môžu byť rôzneho druhu v závislosti od potreby dlžníka. Medzi rôzne typy pôžičiek patria pôžičky na bývanie, pôžičky na autá, osobné pôžičky, pôžičky na vzdelanie, pôžičky pre MSP atď. | Leasingy majú dva typy: finančný lízing a operatívny lízing. Finančný lízing je ako kúpa majetku, ktorý je financovaný dlhom, a operatívny lízing je ako nájomná zmluva, v ktorej nájomca platí prenajímateľovi nájomné za tento majetok. | ||
| Komponenty úrokov | Úroky z pôžičiek môžu byť fixné alebo pohyblivé, pričom v prípade pohyblivých úrokových sadzieb sa úroková sadzba zvyšuje alebo znižuje v závislosti od referenčných sadzieb, na ktoré je pohyblivá sadzba viazaná. | Všeobecne sú sadzby za lízing pevne stanovené a nie je stanovené inak. Pomáha spoločnostiam pri predpovedaní a zostavovaní rozpočtu. | ||
| Zabezpečenie | Väčšina pôžičiek vyžaduje kolaterál, z ktorého pôžičku vyplatia. Napríklad, ak niekto požaduje ako zábezpeku pôžičku na vzdelanie, môže poskytnúť bankám svoje doklady o majetku. | V prípade lízingu je kolaterál iba aktívom, na ktoré si nájomca berie operatívny alebo finančný lízing. | ||
| Žiadatelia o pôžičku | Pôžičky môžu žiadať organizácie alebo jednotlivci, ktorí na splnenie tejto požiadavky potrebujú finančné prostriedky. | Iba podniky majú k dispozícii lízing, kedykoľvek majú akékoľvek požiadavky, ktoré si nechcú kúpiť. Namiesto toho to chcú od prenajímateľa zmierniť. | ||
| Dokumentácia | Proces požadovanej dokumentácie je v prípade pôžičky trochu zdĺhavý a časovo náročný, pretože pôžičky si berú aj jednotlivci. | Spravidla je proces rýchlejší, pretože leasing sa poskytuje podniku na konkrétnu potrebu. |
Záver
Aj keď je koncepcia pôžičky a lízingu dosť podobná, existuje rozdiel medzi týmito dvoma koncepciami. Zatiaľ čo pôžička predstavuje situáciu, keď si jednotlivec alebo podnik požičia peniaze od finančnej inštitúcie, lízing sa týka zmluvy medzi prenajímateľom a nájomcom, pri ktorej nájomca využíva majetok prenajímateľa na určité časové obdobie, ale za pravidelné platby.
