Aký je vzorec pre celkovú návratnosť?
Pojem „celkový výnos“ sa vzťahuje na súčet rozdielu medzi otváracou a záverečnou hodnotou všetkých aktív za konkrétne časové obdobie a výnosmi z nich. Zjednodušene povedané, zmeny začiatočnej a konečnej hodnoty aktív plus počet získaných výnosov sú celkovým výnosom účtovnej jednotky za určité časové obdobie.
Výpočet celkovej návratnosti sa zvyčajne vykonáva na kontrolu vzorca celkového percentuálneho výnosu, ktorý zarobíme z investícií uskutočnených počas konkrétneho obdobia. Každý jeden cent má svoje vlastné náklady príležitosti, čo znamená, že ak peniaze neboli investované do jednej príležitosti, zarobia nejaké ďalšie príjmy, napríklad úrokové výnosy, ak sú vložené u každého investora, ktorý chce maximalizovať návratnosť ich investícií optimálnym využitím dostupné finančné prostriedky.
Celkový výnos je možné vypočítať dvoma spôsobmi -
- Vypočítaním rozdielu medzi zatváracou hodnotou a otváracou hodnotou plus z nich vrátených.
- Sčítaním výnosov k príslušným investíciám a potom rozdielom medzi otváracou a záverečnou hodnotou.
V tomto článku sa zameriame na vzorec pre celkový výnos, ktorý je vyjadrený ako rozdiel medzi hodnotami dátumu otvorenia a uzávierky plus počet z nich získaných výnosov.
Vzorec pre celkovú návratnosť
Vzorec pre celkovú návratnosť je znázornený nižšie:
Vzorec pre celkový výnos = (konečná hodnota - počiatočná hodnota investícií) + z nich ziskPotom vydelením výšky celkového výnosu vypočítaného vyššie počtom uskutočnených investícií alebo otváracou hodnotou vynásobenou 100 (keďže celkový výnos sa vždy počíta v percentách), sme dostali celkový výnos získaný za určené obdobie.
Percentuálny podiel (%) vzorca s celkovou návratnosťou je uvedený nižšie:
% z celkového výnosu = celkový výnos / investovaná suma * 100
Vysvetlenie vzorca pre celkový výnos
Rovnicu celkového výnosu možno odvodiť pomocou nasledujúcich krokov:
Krok 1: Najskôr určte otváraciu alebo investovanú hodnotu celkových aktív, ktorá je súčtom všetkých zakúpených investícií alebo hodnotou investície na začiatku vybraného intervalu.
Krok 2: Potom určite konečnú alebo súčasnú hodnotu celkových aktív, ktorá je súčtom všetkých zakúpených investícií alebo hodnotou investície na konci vybratého intervalu.
Krok 3: Potom vezmite súčet výnosov z takýchto investícií alebo aktív počas zvoleného intervalu.
Krok 4: Nakoniec je výška celkového výnosu vyjadrená ako rozdiel medzi celkovou začiatočnou a konečnou hodnotou aktív plus z nich dosiahnuté výnosy počas vybratého intervalu.
Celkový výnos = (konečná hodnota - začiatočná hodnota) investícií + výnosy z nich
Krok 5: Na záver, aby sme mohli vypočítať vzorec percentuálneho celkového výnosu, musíme ho vydeliť investovanou sumou alebo počiatočnou hodnotou vynásobenou 100.
% z celkového výnosu = celkový výnos / investovaná suma * 100
Príklady vzorca s celkovou návratnosťou
Pozrime sa na niekoľko jednoduchých až pokročilých praktických príkladov rovnice úplného návratu, aby sme jej lepšie porozumeli.
Vzorec pre celkovú návratnosť - príklad č
Predpokladajme, že pán A investoval sumu 100 000 dolárov do 9% dlhopisov spoločnosti XYZ Inc. dňa 01.04.2019 a hodnota investovaných peňazí k dátumu uzávierky je 150 000 dolárov. Investičné obdobie je 90 dní. Počas uvedeného obdobia spoločnosť zaplatila splatný úrok z ich dlhopisov.
Vzhľadom na to,
- Investovaná suma k 01.04.2019 = 100 000 dolárov
- Hodnota investície k dátumu uzávierky = 150 000 dolárov
- Investičné obdobie = 90 dní
Výpočet sumy získaných úrokov
Výška získaného úroku = Suma istiny * Počet dní / 365 * Sadzba úroku / 100
- = (100 000 dolárov * 90) / 365 * (9/100)
- Výška získaného úroku = 2219 USD
Teraz je možné celkový výnos vypočítať pomocou vyššie uvedeného vzorca ako,
- = (150 000 - 100 000 dolárov) + 2219 dolárov
Celková návratnosť bude -
- Celkový výnos = 52219 dolárov
Výpočet percenta (%) Celková návratnosť
- = $ 52219 / $ 100000 * 100%
Percento (%) Celkový výnos bude -
- = 52219 USD / 100000 * 100
- = 52,22%
Vzorec pre celkovú návratnosť - príklad č. 2
Predpokladajme, že pán A investoval sumu 100 000 dolárov do 9% dlhopisov spoločnosti XYZ Inc. dňa 01.04.2019, kúpil 1 000 akcií spoločnosti PQR Ltd @ 500 / - na akciu a vykonal fixný vklad vo výške 250 000 dolárov s úrokom 10% pa po dobu 6 mesiacov. Hodnota investovaných peňazí k dátumu splatnosti je:
- Hodnota na akciu spoločnosti PQR Ltd je 700 dolárov
- Hodnota 9% dlhopisov je 90 000 dolárov.
Teraz pre výpočet celkového výnosu a% z celkového výnosu je potrebné urobiť nasledujúce kroky:
Vzhľadom na to,
- Investovaná suma k 01.04.2019 = 100 000 $ + $ (1000 * 500) + 250 000 $
= 850 000 dolárov
- Hodnota investície po 6 mesiacoch = 90 000 $ + $ (1000 * 700) + 250 000 $
= 1 040 000 dolárov
Výška úrokov získaných z pevných vkladov a dlhopisov
Výpočet výšky úroku z dlhopisov
Výška úroku z dlhopisov za 6 mesiacov = Suma istiny * Počet mesiacov / 12 * Úroková sadzba / 100
- = 100 000 * 6/12 * 9/100
- = 4500
Výpočet výšky úrokov získaných z pevných vkladov
Výška úroku z fixných vkladov za 6 mesiacov = istina * počet mesiacov / 12 * úroková sadzba / 100
- = 250 000 * 6/12 * 10/100
- = 12 500
Teraz je možné celkový výnos vypočítať pomocou vyššie uvedeného vzorca ako,
= (1040000,00 - 850000,00) +17000,00
Celková návratnosť bude -
- Celkový výnos = 207000,00
Výpočet percenta (%) Celková návratnosť
- = 207000,00 / 850000,00 * 100%
Percento (%) Celkový výnos bude -
- = 24,35%
Relevantnosť a použitie
Včasným výpočtom rovnice celkovej návratnosti investícií by sme mohli naplánovať čas splatenia investovaných peňazí. Niekedy máme likvidné prostriedky, ktoré môžeme investovať na krátke časové obdobie, potom na výpočet celkového výnosu subjektu, do ktorého plánujeme peniaze investovať, prichádza do úvahy koncept celkového výnosu.
Napríklad ABC Ltd je spoločnosť, ktorej podiel sa v súčasnosti obchoduje za 50 dolárov za akciu, a pred tromi mesiacmi sa akcie obchodovali za 45 dolárov za akciu; uplatnením vyššie uvedeného konceptu sme dostali hodnotu 44,44% ako celkový výnos. Pomáha nám pri správnom rozhodovaní zohľadnením histórie entity.
