Definícia zápornej amortizácie
Záporná amortizácia sa týka situácie, keď dlžník vykoná platbu, ktorá je nižšia ako štandardná splátka stanovená bankou, a preto sa prebytok sumy úroku nad sumu splátky pripočíta k výške istiny úveru. Stáva sa to preto, lebo platby dlžníka nepokrývajú celkovú sumu úrokov, ktoré sa naakumulovali.
Príklad zápornej amortizácie
Pán X si od banky na 10 rokov, tj. Bude splácať 60 mesačných splátok, vzal pôžičku vo výške 3 000 000 dolárov pri 12% pa.
V normálnom pláne amortizácie musí pán X platiť rovnakú mesačnú splátku, o ktorú sa zníži istina úveru po každej splátke.
Výpis z 12 mesačnej splátky splátky
Avšak pri negatívnom scenári amortizácie banka ponúka pánovi X možnosť „ Vyberte si svoju platbu “, v ktorej môže dlžník podľa svojich možností uskutočniť splátky v každej splátke. V takom prípade sa istina úveru zvýši po zaplatení každej splátky.
V uvedenom príklade, ak musí pán X platiť iba úroky, musí platiť každý mesiac 3 000 dolárov, ale pri negatívnej amortizácii môže pán X zvoliť nižšiu splátku, čo však vedie k zvýšeniu sumy istiny. Pán X platí iba 2 000 dolárov mesačne; Preto, v prvom mesiaci, tam je krátky zaplatil $ 1,000 a istiny sa zvýši o $ 1,000, a týmto spôsobom, na konci 1 st rok istiny bude $ 3,12,683.
Výpis z 12-mesačnej splátky v zápornej amortizácii
Výhody negatívnej amortizácie
# 1 - Obchodné rozšírenie
V počiatočnej fáze sa obchodné organizácie rozhodujú pre tento systém, pretože v tomto systéme nemusia vyžadovať platbu podľa štandardnej splátky amortizácie banky, ktorú si môžu zvoliť na uskutočnenie platby podľa svojej pohodlnej úrovne a ďalšie peniaze použiť na kapitálové výdavky pre rozšírenie podnikania a uhradenie vyšších splátok v neskoršej fáze.
# 2 - Pomoc pri vyšších štúdiách študentov
Negatívne amortizačné pôžičky sú pre študentov užitočné, pretože počas vyučovania môžu splácať menej platieb a neskôr, po ukončení štúdia, môžu platiť, keď začnú zarábať. Z tohto dôvodu môže študent študovať na vyššej škole a čeliť menšej záťaži splátok v skorších fázach.
# 3 - užitočné pre sezónne podnikanie
Existuje nejaký podnik, ktorý nefunguje celý rok. Tieto programy bežia iba v určitých ročných obdobiach; preto je tento typ možnosti pôžičky užitočný, pretože dlžník môže mimo sezóny platiť menej a počas sezóny platiť vyššie.
Nevýhody negatívnej amortizácie
# 1 - Zvýšenie istiny
Pri zápornej amortizácii sa suma istiny zvýši, pretože dlžník spláca nižší úrok, ktorý musí zaplatiť, a tento rozdiel sa pripočíta k sume istiny a postupne sa suma istiny stáva viac ako hodnota aktív a je rizikovejšie, ak dlžník nebude môcť v budúcnosti uskutočniť platbu.
# 2 - Platba úroku z úroku
- Pretože v prípade zápornej amortizácie, dlžníci splácajú úroky nižšie ako úroky z úveru; zostávajúci úrok sa preto pripočíta k istine a z tejto dodatočnej sumy sa bude účtovať úrok. To znamená, že dlžník musí zaplatiť úrok z úroku.
Záver
Záporná amortizácia je typ amortizácie, pri ktorej si dlžník môže zvoliť platbu podľa svojich finančných podmienok, a nie je povinný vykonať platbu mesačne v rovnakých splátkach podľa štandardnej sadzby amortizácie. Namiesto toho môže vykonať nižšiu splátku úrokov, ale súčasne sa k istine pripočíta zostávajúca suma úroku a dlžník môže neskôr splácať celkovú sumu istiny s úrokom.
Toto je veľmi riskantnejšia možnosť, pretože suma istiny sa bude zvyšovať po každej splátke a po určitom čase bude suma istiny vyššia ako hodnota aktív a po druhé, dlžník platí úrok aj z úrokov.
